聚鼎科技股份有限公司公司治理实务守则.PDFVIP

聚鼎科技股份有限公司 公司治理實務守則 制定生效日民國: 103 年11 年07日 最新修訂日民國: 105 年11月 11日 第 一章 總則 第 1 條 本公司為建立良好之公司治理制度，爰參照「上市上櫃公司治理實務守則」相關規定，訂 定本守則，以資遵循。 本公司宜參照本守則相關規定訂定公司本身之公司治理守則，建置有效的公司治理架構 ， 並於公開資訊觀測站揭露之。 第 2 條 本公司建立公司治理制度，除應遵守法令及章程之規定，暨與主管關機關所簽訂之契約及 相關規範事項外，應依下列原則為之： 1. 保障股東權 益。 2.強化董事會職能。 3.發揮審計委員會功能。 4.尊重利害關係人權益。 5. 提昇資訊透明度。 第 3 條 本公司應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，考量本公司及子公司整體之 營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，並應隨時檢討，以因應公司內外在環境之變 遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。 除經主管機關核准者外，本公司內部控制制度之訂定或修正應經審計委員會全體成員二分 之一以上同意，並提董事會決議。 本公司除應確實辦理內部控制制度之自行評估作業外，董事會及管理階層應至少每年檢討 各部門自行評估結果及稽核單位之稽核報告，審計委員會並應關注及監督之。內部控制制 度有效性之考核應經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。 本公司管理階層應重視內部稽核單位與人員，賦予充分權限，促其確實檢查、評估內部控 制制度之缺失及衡量營運之效率，以確保該制度得以持續有效實施，並協助董事會及管理 階層確實履行其責任，進而落實公司治理制度。 為落實內部控制制度，強化內部稽核人員代理人專業能力，以提昇及維持稽核品質及執行 效果，本公司應設置內部稽核人員之職務代理人。 公開發行公司建立內部控制制度處理準則第十一條第六項有關內部稽核人員應具備條件、 第十六條、第十七條及第十八條之規定，於前項職務代理人準用之。 第 3 條之 1 本公司得設置公司治理專兼( 職單位或人員負責公司治理相關事務，並指定高階主管負責督) 導 ，其應具備律師、會計師資格或於公開發行公司從事法務、財務或股 務等管理工作經驗 達三年以上 。 前項公司治理相關事務 ，至少宜包括下列內容： 1. 辦理公司登記及變更登記。 1 2.依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜，並協助公司遵循董事會及股東會相關法令。 3. 製作董事會及股東會議事錄。 4. 提供董事、監察人執行業務所需之資料、與經營公司有關之最新法規發展，以協助董事、 監察人遵循法令。 5. 與投資人關係相關之事務。 6. 其他依公司章程或契約所訂定之事項。 第 二章 保障股東權益 第 一節 鼓勵股東參與公司治理 第 4 條 本公司之公司治理制度應保障股東權益，並公平對待所有股東。 本公司應建立能確保股東對公司重大事項享有充分知悉、參與及決定等權利之公司治理制 度。 第 5 條 本公司應依照公司法及相關法令之規定召集股東會，並制定完備之議事規則，對於應經由 股東會決議之事項，須按議事規則確實執行。