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信用证业务程序图 受益人 申请人 开证行 议付/托收行 5.交单议付 1.签定合同 代理行/通知行 3.开立信用证 4.通知受益人 6.交单收款 7.通知申请人及付款给托收行 8 付款 2.申请开证 信用证业务程序图 受益人 申请人 开证行 议付/托收行 5.交单议付 1.签定合同 代理行/通知行 3.开立信用证 4.通知受益人 6.交单收款 7.通知申请人及通知托收行存在不符点，待申请人通知 通知受益人与申请人协商 2.申请开证 不符点 $ **银行手续费** $ $ $ $ $ $ $ 出口信用证费用 例子: 收了一張 USD 343,823.00 的信用証,辧理議付之後,銀行會向我司收取一些手續費: 托收时：COMMISSION IN LIEU – 1st 50,000= USD125+ 剩余的 294,823 = USD46+ (USD300) CHECKING INV CHG HKD 300 POSTAGE - HKD50 (視符地方而定) 到款时：ADVISING COMMISSION – 1st 50,000= USD430+ 剩余的 294,823 = USD46+ * * 信用証(LC)基本知识 培訓 培訓目的 認識信用证的作用 了解其风险及责任 更方便与客户的谈判 更正确使用信用证 提高企业的专业水平 多些人认识、提高沟通效率 培訓目錄 一、甚麽叫做信用証? 九、信用证的基本环节 二、信用证的功能？ 四、信用证分类 五、信用证文件要求与贸易条款关系 六、不符点的定义 七、造成不符的原因 八、风险级别 三、申请人、受益人与开证行的责任? 十、银行的收费 一、甚麽叫做信用証? 英文描述：LETTER OF CREDIT (简称L/C) 或 D/C(documentary Credit) LC 是因为国际贸易而衍生的一种支付工具 信用证是由国际商会 (International Chamber of Commerce)负责监管 各地国家之银行处理是按商会制定之跟单信用证统一惯例(UCP500)规定执行。 一、甚麽叫做信用証?(续) 信用证是由开证银行根据申请人(又称开证人)填写的申请表，然后通过开证银行开出给指定的收款方(又称受益人)或收款方指定的银行(称为代理行或通知行)按照LC上的条款执行采购销售业务後的货款兑现之依据(又称付款合约) 申请人 APPLICANT 付款方 开证行 OPENING BANK 代理行或通知行 ADVISING BANK 受益人 BENEFICIARY 收款方 或 各责任方的描述 如果申请人为神州--此份 LC 称为入口LC 如果受益人为神州--此份 LC 称为出口LC 二、信用证功能？ 减低买卖双方的信用风险，银行作为担保； 利用信用证合理安排公司的资金使用； -通过与银行的信用或抵押开出信用证；付款方不用即时付款； -收款方对於资金周转可以利用信用证作抵押，获得较低的贷款利率 三、申请人、受益人与开证行的责任? 申请人的义务及责任 申请人在需要开证前，必须要与银行协商，银行批准有信用额度或申请人将保证金或抵押作为银行担保 如果单据与信用证条款一致而申请人拒绝“赎单”则其作为担保的存款或帐户上已被冻结的资金将归银行所有 三、申请人、受益人与开证行的责任? 受益人的义务及责任 受益人必须审查一下开证行的信用 受益人必须核对信用证的内容是否与销售合同相符，是否可以执行？ 受益人必须按时提交信用证指明的单据，而且内容必须相符； 三、申请人、受益人与开证行的责任? 开证行的义务及责任 开证行收到申请人的信用证申请，必须审查申请人信用额度或保证金 开证行收到受益人的议付银行的单据，必须审查单据是否不符？必须在收到单后七天内回覆，否则不能“拒付” 单据在没有不符的情况下，通知申请人付款，如果申请人拒绝付款或是申请公司已倒闭，付款责任将由开证行承担； 单据在有不符的情况下，开证行通知申请人，由申请人通知是否付款？ 不可撤消信用证 (IRREVOCABLE) 可撤消信用证 (REVOCABLE LC) 即期信用证 (SIGHT PAYMENT LC) 远期信用证 (DEFERRED PAYMENT LC) 不可转让信用证 (UNTRANSFER LC) 可转让信用证 (TRANSFERABLE LC) 再转让信用证 (RE-TRANSFER LC) 申请人A 开证行 第一受益人 中间行 第二受益人 占用额度或有保证金 收单付款 递单及收款後分款 递单及收款 不用抵押 可转让的信用证风险最高，因为中间行不会承担付款责任，他必须收到开证行的款才分给受益人，另外收款的时间也较长