财W务管理制度.docxVIP

PAGE PAGE 24 文件名称 财务管理制度（适用子公司） 文件编号 编制部门 财务部 修改状态 修订稿 共 页 编制人 发布日期 2013．1．21 实施日期 2013．1．21 审核人： 日期： 批准人： 日期： 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条 公司财务部的职能：认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 第三条 公司财务部由财务经理、主办会计、成本会计、税务会计、出纳组成。 第二章财务工作岗位职责 第一条 财务经理负责组织本公司的下列工作：编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金使用方案，有效的使用资金；进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进