对公贷款业务与核算培训教材幻灯片课件.pptVIP

贷款发放 发放交易的特点 同一个对公贷款帐户下可以创建多笔借据。 借据的币种必须跟贷款帐户的币种相同。 主机发放交易需要核对电子许可证。 台账系统可以调用主机接口实现直接驱动主机发放功能。 发放交易提供反交易功能。 贷款帐号、借据编号、借据序号是一笔借据的唯一标识。 贷款发放 贷款发放的错帐处理 以前帐务处理发生漏记：贷款发放蓝字补记（2217）。 隔日以后发现放贷帐务差错：贷款发放红字冲帐（2202）。 贷款发放借方科目、帐户填错，但借据未发生变化：贷款借据红蓝字冲借（2212）。 对公贷款发放交易 贷款归还 归还交易的特点 主机贷款提前归还需要核对电子许可证，当前归还和逾期归还不需要。 台账系统可以调用主机接口实现直接驱动主机归还功能。 归还交易提供反交易功能。 贷款的计息 利息计算 息余 ＝ 金额 × 执行利率 × 天数 利息 ＝ 息余 ÷ 360 还款方式 1.不定期不定额 2.等额本息 3.等额本金 4.定期计息到期还本 还款计划 对于分期还款方式的贷款，主机系统提供联机交易查询和打印还款计划（1495交易）。柜员也可以使用1496交易预查询还款计划，主机系统根据柜员输入的贷款要素（包括还款方式、贷款金额、还款周期等）计算出相应的还款计划，以便提供给客户参考。 还款计划示例 期次 还款日期 应还本金 应还利息 本息合计 1 2016-1-20 2,