农信社风险管理问题研究.doc

农信社风险管理问题研究 【 】风险管理是农信社经营管理的核心。 随着农信社业务的不断发展、市场竞争的加剧，农信 社的经营风险也越来越大。如何有效地防范和管理经 营过程中所面临的各种风险，已成为影响农信社竞争 与发展的关键因素。当前，加强农信社的风险管理应 多措并举，各方共同努力。本文分析了农信社风险管 理问题。 【关键词】农信社；风险管理；风险防范 农信社风险管理存在的问题 1.1职责还不够明确 虽然法人社风险管理委员会、风险管理部门有明 确的职责，但是其他组织的相关风险管理职责还不明 确，风险管理职责未形成体系，较为分散，尚未形成 垂直和较为独立的管理关系。一是“三会一层”职责 不明确，决策层的股东代表大会、理事会以及监督层 的监事会在风险管理中到底管什么不明确。二是风险 管理委员会负责日常与信贷、五级分类等有关的事务 性审查职能工作，不能体现出理事会“负责建立和保 持有效的风险管理体系，对风险管理承担最终责任” 的职责。三是业务管理职能部门未明确本部门、本条 线的风险管理职责，造成风险管理部门与其他部门在 风险管理方面的职责边界不够清晰，相关工作存在扯 皮现象。四是稽核部门风险管理职责未明确，未有定 期开展对风险管理职能的履职情况独立评价的职责。 1.2风险管理人才缺乏。 一是因法人社风险管理组织建设以及各层次的风 险管理岗位设置还不到位，风险管理尚位的准人条件 仍不明确，造成风险管理人才培养目标不明确、培养 速度严重滞后，专、兼职人才都十分缺乏。二是法人 社风险管理工作人员对风险管理的工具、方法掌握仍 有较大差距，在风险管理工作落实上无所适从，素质 有待进一步提升。三是风险、合规培训多以条线业务 培训为主，未开展系统性、专业性、分层次的培训工 作，无法形成多次层的风险管理人才梯队。四是风险 管理文化建设尚未有有效的措施，员工风险合规意识 有待进一步提高，良好风险合规文化有待形成，各法 人社急需风险管理人才去推动该项工作。 1.3制度建设还不够完善 大部分法人社虽成立了风险管理机制建设办公室， 对相关制度进行了梳理、完善，但由于制度还不完善， 法人社尚未形成完整的制度体系。一是目前法人社执 行的风险管理基本制度直接参照国家、监管、行业出 台的相关风险管理制度，尚未出台结合本社实际的全 面风险管理制度，具体的信贷投向、专业批审、行为 规范等制度未明确，法人社尚未建立各业务条线的操 作风险的统一管理标准。二是法人社自行制定的风险 管理制度大部分集中在各项经营管理规章制度以及信 用风险、操作风险管理等领域，但是还不够完善，如 尚未建立产品创新与管理办法、信用风险限额管理等。 三是大部分法人社对于战略风险、市场风险（重点是 利率风险）、合规风险、声誉风险等尚未进行制度化管 理。四是未出台明确的风险管理工作相关制度，还未 建立起较为完善的风险合规绩效考核制度、风险合规 问责制度、诚信举报制度等。五是未编操作、风险合 规手册、行为准则等，屡查屡犯等问题仍十分突出。 农信社风险管理对策 2.1强化风险管理意识 农信社是高负债经营的高风险企业，从某种意义 上讲，是经营风险的金融机构。能否有效地控制和管 理风险关系着农信社的生死存亡，决定着农信社经营 的成效。因此，农信社各级高管人员和全体员工一定 要强化风险管理的意识，牢固树立风险管理是农信社 经营管理核心的观念，切实把风险管理摆在重要位置， 作为农信社的生命工程来抓，积极米取有效措施，加 强风险管理，建立健全风险管理体系，改进风险管理 监控方法，完善风险管理机制，尽快提升风险管控水 平，确保农信社安全经营、稳健发展。 2.2健全风险管理组织体系 建立健全分工明确、职责清晰、相互制约、运行 高效的风险管理组织体系，这是农信社实现有效风险 管理的基石。加强农信社的风险管理，必须进一步完 善风险管理的组织体系。一是进一步明确理事会及专 门委员会和监事会、高管层在风险管理上的职能和责 任。理事会作为农信社的最高风险管理、决策机构， 要研宄制定好农信社的风险管理战略、政策，建立健 全科学有效的风险管理体系，对农信社的风险管理承 担最终责任。理事会要下设风险管理委员会，负责拟 定具体的风险管理政策和指导原则，根据理事会的授 权履行好风险管理责任。监事会作为农信社的监督机 构，要履行好监督管理职责，对农信社风险管理体系 的建立和理事会、高级管理层风险管理的履职情况实 施有效监督，发挥好风险管理监督检查的作用。高级 管理层作为风险管理的执行主体，要对理事会负责， 既要控制好各类经营风险，又要经营和管理好风险， 执行和落实好理事会的风险管理战略和风险管理政策， 确保各项业务活动依法合规、稳健运行。经营规模较 大的农村信用合作联社（以下简称联社）也可根据业 务发展需要设置风险总监，负责分管风险管理的条线