中青旅控股股份有限公司2012年度内部控制的自我评价报告.PDFVIP

中青旅控股股份有限公司 2012 年度内部控制的自我评价报告 中青旅控股股份有限公司全体股东： 为进一步加强内部控制，规范企业运作，防范经营风险，提高企业效率，根 据财政部、证监会等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》等有关法律法规的 要求，我们对本公司（下称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于 内部控制存在固有的局限性，故仅能对达到上述控制目标提供合理保证。内部控 制的有效性会随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变，本公司内部控制设 有监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 二、内部控制评价工作的总体情况 根据《企业内部控制基本规范》、《关于印发企业内部控制配套指引的通知》 和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、中国证券监督管理委员会北京监 管局《关于做好北京辖区上市公司内部控制规范实施工作的通知》等文件要求， 为规范和完善企业的内部控制体系，公司2012 年3 月起，对公司内部控制体系 进行了梳理、检查、测试、整改工作，截至2012 年12 月，公司《内部控制手册》 颁布执行，公司内部体系已按照相关要求建设实施完毕。 在内控建设过程中，公司将内部控制工作与全面预算管理体系、标准化建设 工作相结合，全面梳理了公司各项管理制度和体系，从工作内容、目标、要求以 及具体工作执行的方法、程序等方面进一步加强和完善了公司内部控制建设。将 内部控制建设融入各项体系中，形成内部控制长效机制，使内部控制真正为经营 管理服务。并形成了有效的内部控制评价机制，对识别出的内控缺陷及时予以纠 正和整改。 公司根据《企业内部控制评价指引》的要求，在日常内部控制监督的基础上， 对截止2012 年12 月31 日的内部控制的设计和运行的有效性进行了自我评价， 为有效推进内控评价工作，总裁为组长的内控领导小组负责内控评价工作的组织 和资源协调，执行总裁为组长的内控工作小组负责内控评价工作的具体实施。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部 控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，结合企业内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2012 年12 月31 日的内部控制设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 内部控制评价范围涵盖公司本部、分公司、事业部及纳入公司合并报表范围 内的全部子公司。根据内部控制评价重要性原则，评价以高风险领域、关键控制 环节、重要业务单位为评价重点。 纳入评价范围的业务和事项包括：企业文化、组织结构、公司战略、社会责 任、人力资源、全面预算管理、销售与收款、采购与付款、资金管理、费用管理、 固定资产管理、存货管理、税务管理、财务报告、长期投资管理、筹资管理、合 同管理、担保、信息传递、内部监督。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经 营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 (一) 内部环境 1、企业文化 《中青旅之道》是公司企业文化的结晶，是员工行动的指南，公司通过多种 方式对员工进行培训，使全体员工熟记并领会。2012 年公司对 《中青旅之道》 进行了修订，从企业核心追求、组织运作理念、品牌经营之道，管理者操守等方 面对公司文化进行了全面的诠释。公司员工对公司文化理念的认同日益深入，《中 青旅之道》正在成为各项工作的思想指引和全体员工的行为规范。 2、组织结构 公司治理结构上，依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的 权力机构、执行机构和监督机构，相互独立，相互制衡，权责明确。公司制定了 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总裁工作细则。公司董 事会下设战略、内控与审计、提名、薪酬与考核四大委员会，四大委员会均制定 有详细的工作细则。股东大会决定公司的经营方针和投资计划，审议批准公司的 年度财务决算方案、利润分配方案等公司各重大事项；董事会