卧龙地产集团股份有限公司关于公司内部控制的自我评价报告.PDFVIP

卧龙地产集团股份有限公司 关于公司内部控制的自我评价报告 卧龙地产集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以 下简称 “公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在 固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制 评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 二、内部控制评价工作的总体情况 为提高内部控制能力，做好内部控制评价工作，公司成立了内控体系建设领 导小组，全面负责本次内部控制评价工作，领导小组下设工作小组，负责向领导 小组汇报工作，具体推进内部控制评价实施工作。根据财政部和证监会 《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会 [2012]30 号），公司召开第六届第三次董事会会议审议通过了《关于调整公司 内部控制规范实施工作方案的议案》，明确2013 年度内部控制评价工作任务。 公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013 年度内部控制评 价报告出具鉴证报告，根据财政部、证监会 《关于2012 年主板上市公司分类分 批实施企业内部控制规范体系的通知》要求，公司拟在2014 年聘请一家会计师 事务所对公司2014 年度内部控制进行独立审计。 1 三、内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。被纳入的业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存 在重大遗漏。 （一）、重点关注的高风险领域 公司是房地产开发企业，主要开发销售商品房，面临着政策性风险、管理风 险、业务经营风险、市场竞争风险、财务风险等风险。公司管理层面对上述风险 进行了评估并制定了相应的对策。 1、政策风险的评估及对策 1.1 宏观调控政策风险 房地产业已经成为我国国民经济重要的增长点，同时，受经济周期影响较大。 我国房地产业的发展尚不成熟，政府为引导和规范行业的健康发展，必然运用产 业政策、信贷政策等进行宏观调控。在房价过快上涨、社会资源过度向房地产行 业集中的背景下，为了保持宏观经济和房地产行业健康发展，政府出台了一系列 针对房地产行业的调控政策。 针对国家宏观调控政策变化的影响，公司的分析及对策如下： 公司的主营业务是普通商品住宅的开发和销售，目标客户主要是居住在二三 线城市的普通消费者。目前，随着中等城市经济的稳步增长，居民改善住房条件 愿望强烈，相对于少数大城市，中等城市居民购房主要是满足自身消费需求，因 此公司整体经营发展战略与国家调控政策最终目的是一致的。 公司不断完善现代企业制度，加强科学管理，提高企业的决策和经营水平， 使企业健康持续发展，正确处理国家和企业的关系，使可能发生的政策变化对企 业的影响降至最小。 1.2 土地管理政策变化引致的风险 土地是房地产企业生存和发展的基础。目前，全国各地均已实行土地公开出 让制度，地价支付周期进一步缩短。这种土地供应政策将有利于规范房地产市场， 促进行业有序发展和公平竞争，但也加大了公司进行土地储备的资金压力，影响 房地产企业资金的周转效率和收益回报。 针对土地管理政策变化引致的风险，公司主要采取以下对策： 与当地城市规划、国土资源部门保持密切联系，及时掌握政府关于土地利用 2 综合规划及土地政策、地价政策的调整，及时采取相应的对策。根据公司的战略 规划，加强对目标区域房地产市场的研究，准确把握房地产市场的价格走势，从 而准