厦门灿坤实业股份有限公司关联交易管理办法.PDFVIP

厦门灿坤实业股份有限公司 关联交易管理办法 （2013 年12 月修订） （本办法经公司于2013 年12 月6 日召开的2013 年第七次董事会审议通过。） 第一条 目的 为强化本公司对关联交易之监督与管理，确保公司关联交易不损害 公司和其它股东的利益，根据深交所《股票上市规则》、《内部控制指引》 等规定，特制定此办法。 第二条 适用范围 本办法适用于本公司及转投资之各控股子公司。 本公司与关联人间所有交易往来（包括销售、采购、投资及融资等 交易）。 第三条 定义 (一)关联交易，是指公司或控股子公司与公司关联方之间发生的转移 资源或义务的事项，包括： 1. 《上市规则》第9.1 条规定的交易事项； 2.购买原材料、燃料、动力； 3.销售产品、商品； 4.提供或接受劳务； 5.委托或受托销售； 6.关联双方共同投资； 7.其它通过约定可能造成资源或义务转移的事项。 （二）关联人包括关联法人和关联自然人 （三）具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： 1.直接或间接地控制公司的法人； 2.由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外 的法人； 3.由三（四）条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任 董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人； 4.持有公司5%以上股份的法人； 1 文件編號：CTM-C04 5.中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认 定的其它与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法 人。 （四）具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： 1.直接或间接持有公司5％以上股份的自然人； 2.公司董事、监事及高级管理人员； 3.第三（三）1 条所列法人的董事、监事及高级管理人员； 4.第三（四）1 条、第三（四）2 条所述人士的关系密切的家庭成 员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母； 5.中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认 定的其它与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然 人。 （五）具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联人： 1.因与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效 后，或在未来十二个月内，具有三（三）条或三（四）条规定 情形之一的； 2.过去十二个月内，曾经具有三（三）条或三（四）条规定情形之 一的 （六）关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事： 1.交易对方； 2.在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人单位 或者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的； 3.拥有交易对方的直接或间接控制权的； 4.交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员（具体 范围参见第三（四）4 条的规定）； 5.交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员 的关系密切的家庭成员（具体范围参见第三（四）4 条的规定）； 6.中国证监会、深圳证券交易所或公司认定的因其它原因使其独立 的商业判断可能受到影响的人士。 第四条 权责 2 文件編號：CTM-C04 公司会计部应参照《股票上市规则》等相关规定，建立关联人名单， 并应定期评估有无新增或减少之情形，确保关联人名单真实、准确、完 整。 第五条 程序：