上海莱士血液制品股份有限公司2012年度内部控制自我评价.PDFVIP

上海莱士血液制品股份有限公司 20 12年度内部控制自我评价报告 上海莱士血液制品股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”） 严格按照 《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指 引》等法律法规规定，结合公司组织结构、资产结构、经营方式、外部环境等具 体情况，建立了一套较为健全的内部控制制度，并随着业务的发展不断完善。健 全的内部控制制度保证了本公司业务活动的有效进行，保护了本公司资产的安全 和完整，为本公司的长期发展打下了坚实基础。现就本公司内部控制情况做自我 评价如下： 一、 关于公司内部控制有效性的说明 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到相应目标提供合理保证；而且内部 控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部 控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 二、公司内部控制制度的目标 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制， 保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，促 进企业实现发展战略。 2 、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动 的健康运行。 3、规范公司经营行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、准确 和完整。 4 、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现纠正 错误、违规及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。 5、确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的 贯彻实施。 三、内部控制的建立和实施应遵循的原则 1、合法性原则 公司的内部控制应当符合国家法律、行政法规及政府监管部门的监管要求以 及本公司的实际情况。 2 、全面性原则 内部控制应贯穿决策、执行、监督和反馈全过程，覆盖公司及子公司的各种 业务和事项，涵盖公司董事会、管理层和全体员工。 3、重要性原则 内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 4 、制衡性原则 内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制 约、相互监督，同时兼顾运营效率。 5、成本效益原则 内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 6、适应性原则 内部控制随着外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理要求的提高， 及时加以调整、修订和完善。 7、有效性原则 有效的内部控制在企业的生产经营过程中能够实现其为提高经营效果、提供 可靠财务报告和遵守法律法规等提供合理保证的目标。企业制定的各项内部控制 制度要与公司内部管理和经济发展相适应，既要体现公司规模特点和管理水平的 差异要求，也要体现经济发展和各项法律、法规制度的要求。 四、公司内部控制的基本情况 （一）内部环境 1、公司经营管理宗旨 “安全、优质、高效”。 2 、治理结构 本公司建立了股东大会、董事会、监事会法人治理结构，股东大会是公司的 最高权力机构；董事会是公司的决策机构，对公司股东大会负责；董事会审计委 员会监督内外部的审计工作和结果，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评 价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等；监事会是公司的监督机构，对公 司股东大会负责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、 提名委员会4 个专门委员会，负责本公司的重大决策的制定。 3、管理结构 经理层负责公司的日常经营管理，执行公司董事会的决议。公司设总经理一 名，全面主持公司的经营管理工作，其他高级管理人员有副总经理6 名，分别负 责公司各部门工作，并向总经理负责。公司管理层对内部控制制度的制定和有效 执行负责，保证公司的正常运转。 4 、内部机构设置情况 为了公司日常生产经营和管理工作顺利进行，保障公司的运营效率。目前设 董事会办公室、总经理办公室、人力资源部、总务部、血浆部、质量保证部、质 量控制部、血浆筛选部、制造部、精制部、凝血因子部、成品部、设备工程部、 法规医学事务部、财务部、内部审计部、市场销售部、研究开发部等 18 个职能 部门。 5、内部审计 公司为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，成立了审计委员会， 审计委员会由