期货行业反洗钱法律规制-研究.pdf

目录 引言………………………………………………l 一、研究问题的提出………………………………………．1 二、国内外研究现状………………………………………．2 三、研究方法、思路和框架…………………………………．2 第一章期货行业洗钱概述………………………………5 1．1．洗钱的基本内涵………………………………………5 1．1．1学理论定义…………………………………………5 1．1．2国际社会对于洗钱的界定………………………………5 1．1．3我国法律对于洗钱的界定………………………………6 1．2期货行业中的反洗钱……………………………………6 1．2．1期货交易特点与洗钱便利的关联性………………………．6 1．2．2期货行业洗钱的主要方式………………………………8 1．2．3小结：期货交易中洗钱风险分析………………………．．10 第二章我国期货行业反洗钱法律规制的现状………………．．11 2．1管理者层面期货行业反洗钱规制…………………………．11 2．1．1期货业反洗钱法律框架………………………………．11 2．1．2期货业反洗钱监管职能分工……………………………13 2．2义务承担者层面期货行业反洗钱规制………………………16 2．2．1建立反洗钱内部控制制度……………………………．．16 2．2．2实施客户身份的识别…………………………………17 2．2．3划分客户洗钱风险级别………………………………．18 2．2．4大额和可疑交易的报告………………………………．19 2．2．5交易记录的保存和反洗钱培训…………………………．20 第三章我国期货行业反洗钱法律规制存在的问题……………．21 3．1立法层面存在的问题…………………………………．．21 3．1．1反洗钱法对中央银行的规定需进一步明确…………………21 3．1．2期货业与证券业反洗钱法律法规区分不明显………………．21 3．2内控制度层面存在的问题………………………………．23 3．2．1大额和可疑交易报告制度与实践脱节……………………．23 3．2．2客户身份和风险等级识别制度流于形式…………………．．24 3．2．3期货业反洗钱义务承担主体方面的问题…………………．．25 3．2．4独立的反洗钱审查机制缺乏……………………………27 3．3存在问题的原因分析…………………………………．．28 万方数据 第四章美国及我国香港、台湾地区的经验借鉴与启示…………．29 4．1美国期货业反洗钱借鉴…………………………………29 4．1．1美国期货业反洗钱的监管理念…………………………．29 4．1．2美国期货业反洗钱的监管架构…………………………．29 4．1．3期货经营机构的法律义务……………………………．．31 4．1．4美国期货业反洗钱制度的借鉴…………………………．32 4．2香港及台湾地区期货业反洗钱借鉴………………………．．33 4．2．1香港地区期货业反洗钱………………………………．33 4．2．2台湾地区期货业反洗钱………………………一35一Tocl5395 第五章完善我国期货行业反洗钱法律规制的路径选择…………．39 5．1改进和完善中央银行的反洗钱工作机制……………………．39 5．2调整反洗钱的监管手段及理念……………………………39 5．2．1改变监管手段实现“现场”与“非现场监管相结合………．39 5．2．2转变监管理念实现“规则为本”向“风险为本改变………．40 5．3完善反洗钱的内控制度…………………………………41 5．3．1调整客户身份识