山东联创节能新材料股份有限公司2013年度内部控制评价报告.PDFVIP

山东联创节能新材料股份有限公司2013 年度内部控制评价报告 山东联创节能新材料股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 山东联创节能新材料股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 山东联创节能新材料股份有限公司2013 年度内部控制评价报告 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制工作的有关情况 （一）公司内部控制的目标 1、公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 2、提高公司经营的效率和效果，促进公司实现发展战略； 3、保障公司资产的安全； 4、确保公司财务报告及相关信息披露的真实、准确、完整。 （二）公司内部控制实施的原则 1、全面性原则。将内部控制贯穿于决策、执行、监督全过程， 覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务和 高风险领域采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 3、制衡性原则。在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面坚持 合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同岗位和机构之间相互制约、 相互监督，同时兼顾运营效率。 4、 适应性原则。内部控制与公司的经营规模、业务范围、风险状况及公 司所处的环境相适应，并随着情况的变化及时调整和完善。 5、 成本效益原则。在保证内部控制有效性的前提下，在内部控制设计和 实施过程中，合理权衡成本与效益的关系，以合理的成本达到最佳的控制效果。 （三）公司内部控制环境概要 1、公司内部控制结构 （1）治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法 规的要求,以及《公司章程》的规定,建立了股东大会、董事会、监事会和经理层 山东联创节能新材料股份有限公司2013 年度内部控制评价报告 组成的较为完善的法人治理结构,明确了各方面的职责权限,形成了合理的职责 分工和制衡机制,保障了公司规范运作,确保了公司安全、稳定、健康的发展。 ① 股东大会 根据《公司章程》的规定，公司股东大会是公司的权力机构，股东大会的 权力符合《公司法》和《证券法》的规定，股东大会每年至少召开一次，应当于 上一会计年度结束后的6 个月内举行。在《公司法》及《公司章程》规定的情形 下可召开临时股东大会。 ②董事会 公司董事会由 8 名成员组成，董事