有限责任扩张与限制.docVIP

有限责任扩张与限制 　　摘 要：自1892年起，伴随中小企业投资者适用有限责任的强烈要求，有限责任开始向中小企业扩张：从适用于有限责任公司到一人公司，后突破法人和公司框架，再扩张到合伙企业。有限责任的扩张本质是社会经济发展的需要，在法理上，责任形态契约观、民主平等理论等也为其扩张提供了理论支撑。在有限责任积极向中小企业扩张的同时，基于中小企业信用客观较低、侵权责任属于民事责任、责任形态契约观对侵权之债不适用以及侵权法保护存在局限等原因，应当对有限责任进行一定的限制，即限制中小企业中有限责任对侵权责任的适用。 　　关键词： 有限责任；中小企业；扩张；限制 　　中图分类号：DF41191 　　文献标识码：A 　　 　　在商事企业领域，股东有限责任堪称现代公司法律之基石［1］。至今为止，还没有一个制度堪与有限责任制度相提并论。“有限责任形态的公司乃现代最伟大的创举，以至于蒸汽机以及电子的发明亦无法与其相媲美，”［2］美国哥伦比亚大学前校长巴特尔（Butler）先生如是说。的确，正是有限责任制度的确立，极大地鼓励了投资者的投资积极性，掀起了近现代经济发展的热潮。 　　自1892年起，在股份有限公司产生近百年之后，伴随中小企业投资者适用有限责任的强烈要求，有限责任开始向中小企业扩张：从适用于有限责任公司到一人公司，从一人公司再扩张到合伙企业。此间制度突破的尺度越来越大：起初尚局限在法人和公司框架之内，后来则突破二者，进入合伙企业。与此同时，有限责任的负面作用也越来越突出：除抽逃出资、人格“形骸化”等滥用有限责任的情形外，中小企业无力应对巨额侵权赔偿的问题也日益突出，因此，限制有限责任适用的呼声也越来越高。 　　有限责任向中小企业的扩张，带给我们前所未有的困惑和争论，促使我们不得不思考：有限责任到底是应该限制还是扩张？有限责任扩张的背景和正当性基础何在？有限责任的扩张将带来哪些新问题及如何解决？本文拟对这些问题略做探讨。 　　 　　一、有限责任扩张的界定 　　 　　（一）有限责任扩张的含义 　　本文研究中心之一是有限责任的扩张，那么，我们解读的是什么层面上或什么含义上的有限责任扩张，显然是一个必须明确的问题。 　　从人类责任形态的演变过程来看，责任形态的发展过程就是一个责任不断限定的过程，这个过程大致如下：延及子孙的、人身责任与财产责任混合的无限责任――延及子孙的无限财产责任――不延及子孙的无限财产责任――无限、有限责任混合的财产责任――有限财产责任（有限责任）。从无限责任不断被限定的角度而言，从限定无限责任开始，有限责任就一直在扩张，人类责任演变的历史就是一部有限责任的扩张史。从有限责任在商事领域的产生发展来看，从有限责任成为一种法定的投资者责任形态来看，或者更直接地说，从有限责任于近代在股份有限公司中正式确立来看，本文所指的有限责任的扩张，主要是指后股份有限公司时代有限责任的发展；换言之，是指有限责任从股份有限公司向非股份有限公司的扩张。由于股份有限公司一般规模巨大，因此常被称为大企业，而有限责任公司、一人公司与合伙企业规模往往较小，常称之为中小企业，由此角度观之，本文所称的有限责任扩张也即是有限责任从股份有限公司向中小企业的扩张。 　　（二）有限责任扩张的阶段划分 　　 按照有限责任扩张中对传统有限责任制度的突破尺度，本文将有限责任的扩张分为两个阶段。 　　1第一阶段――向中小公司的扩张 　　从有限责任的历史变迁中，我们知道，有限责任的普遍适用是19世纪初从股份有限公司开始的。实际上，在有限责任公司产生以前的近百年时间内，投资者要享受有限责任，只能通过股份有限公司，有限责任的基本法理也是在股份有限公司中确立的。笔者认为，从19世纪末有限责任适用于有限责任公司开始，有限责任向中小企业的扩张就已经开始了。按照有限责任扩张过程中制度突破的力度和时间顺序，有限责任的扩张进行第一个阶段，即是有限责任向中小公司的扩张。这一阶段的扩张还局限在公司和法人框架之内。具体包括1有限责任向有限责任公司的扩张；2有限责任向一人公司的扩张。 　　（注：虽然法理上将一人公司看作有限责任公司的一种，但从有限责任的法理变迁来看，一人公司阶段具有独立的意义；当然，在与非公司型企业比较时，我们仍将它们看作一种类型。） 　　1892年4月20日，德国率先制定并颁布了《有限责任公司法》，从而在世界范围内开创了中小企业以有限责任公司形态独立发展的道路。在德国出台《有限责任公司法》后，澳大利亚于1906年、英国于1907年、法国于1925年、卢森堡于1933年、比利时于1935年、日本于1938年、意大利于1942年、希腊于1955年、新西兰于1971年等均形式上或实质上普遍接受了有限责任公司形态。有限责任公司自诞生之日起，即以其独特