存款实名制障碍及对策.docVIP

存款实名制：障碍及对策 一、推行储蓄存款实名制的意义 储蓄存款实名制，也称金融实名制，是指个人或法人 等在金融机构办理存、贷款业务时要填写清楚本人的真实 姓名、居民身份证号码或法人真实姓名及纳税人的登记号 等，以保证金融的真名交易，不得使用假名、代名等非真 实姓名，也不得进行无记名的金融活动。欧美各国早在50 年代采用该制度，韩国自1993年也开始实行这一制度。它 对于由假名、代名、无名的金融活动引发以权谋私、逃税 漏税、投机致富等腐败现象，是一项根本性的改革措施。 它的实施有利于建立正常的金融秩序和税收制度，有利于 从金融体制上防止舞弊，抑制地下经济活动。 有利于反腐倡廉，打击金融犯罪活动。实行存款实 名制后，司法机构可以通过法定程序查阅银行电脑网络， 很容易地掌握调查者个人财产的收支状况。可以说，实行 储蓄存款实名制后，洗钱、贪污、受贿、挪用公款、偷逃 税款者，就会失去一道隐蔽屏障，这样就从源头上防堵了 违法犯罪案件的发生。 实行实名制，为增加个人所得税的征缴和以后开征 利息调节税提供便利。实行储蓄存款实名制，税务机构就 可根据银行掌握的个人收入状况征收个人收入调节税，同 时，使国家对利息征收调节税有可能。对利息征收调节税， 不仅是国家增加收入的有效手段，也是国家调节个人收入 的重要杠杆。 3 .实行实名制有利于保护存款人的合法权益。改革开 放20多年来，我国城乡居民个人金融