北京广通信达软件股份有限公司重大投资决策管理办法.PDFVIP

北京广通信达软件股份有限公司 公告编号：2016-038 证券代码：833322 证券简称：广通软件 主办券商：金元证券股份有限公司 北京广通信达软件股份有限公司 重大投资决策管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强公司重大投资决策管理水平，规范重大投资行为，防范投资 风险，保证投资的安全，提高投资的效益，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称“《公司法》”）、《北京广通信达软件股份有限公司章程》（以下简称“《公 司章程》”）的有关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称投资包括固定资产投资、金融资产投资和长期股权投 资。 金融资产投资包括： （一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； （二）持有至到期投资； （三）可供出售金融资产。 长期股权投资包括： （一）对子公司投资； （二）对合营公司投资； （三）对联营公司投资； （四）对被投资企业不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 第三条 本办法适用于公司及所属控股企业（以下简称：所属企业）所有投 资业务。 第四条 公司投资必须符合公司的发展战略，坚持成本效益原则，达到合理 第 1 页 共 5 页 北京广通信达软件股份有限公司 公告编号：2016-038 投资收益标准，做到为公司全体股东谋求最大利益。 第二章 授权批准及岗位分工 第五条 公司的投资应按照相关法律法规和《公司章程》的规定经合法程序 通过，重大金额投资必须经总经理、董事长、董事会或股东大会批准。股东大会 或董事会授权的除外。 公司实行分级决策的投资决策程序。公司投资金额在公司净资产 5%以内， 由公司总经理审批通过后实施。公司投资金额在公司净资产10%以内，由公司董 事长审批通过后实施。公司投资金额在公司净资产30%以内，由公司董事会审批 通过后实施。超过公司净资产30%以上的投资，由公司董事会提请股东大会审批 通过后实施。 第六条 公司总经理负责组织投资项目可行性研究、评估，根据股东大会或 董事会授权，实施批准的投资方案或处置方案。 第七条 公司对长期股权投资活动实行项目负责制管理，在项目经批准后， 公司成立项目小组负责项目具体实施。 第八条 公司根据相关法律法规的要求，认真审核投资的审批文件、投资合 同或协议、投资处置决议等文件资料。 第九条 公司加强投资项目的审计工作，确保投资全过程的有效控制。 第三章 投资可行性研究、评估与决策 第十条 公司投资应编制投资建议书，由公司授权职能部门或人员对投资项 目进行分析论证，并对被投资企业资信情况进行调查或考察。投资项目如有其他 投资者，应根据情况对其他投资者的资信情况进行了解或调查。 第十一条 公司应指定职能部门或人员或委托具有相应资质的专业机构对 投资项目进行可行性研究，重点对投资项目的目标、规模、投资方式、投资的风 险与收益等作出评价。 第 2 页 共 5 页 北京广通信达软件股份有限公司 公告编号：2016-038 第十二条 公司可以责成相关职能部门或委托具有相应资质的专业机构对 可行性研究报告进行独立评估，并经评估人员签字后形成评估报告。 第十三条 公司投资实行集体决策。总经理办公会应根据投资建议书、可行 性研究报告以及评估报告（如有），形成投资报告并提交董事会或股东大会，总 经理负责组织实施经股东大会或董事会批准的投资方案。 第十四条 公司对决策过程应保留完整的书面记录，任何个人不得擅自决定 投资或改变集体决定。 第四章 投资执行 第十五条 公司应制定投资实施方案，明确出资时间、金额、出资方