江西特种电机股份有限公司对外投资管理办法.PDFVIP

江西特种电机股份有限公司 对外投资管理办法 第一章 总 则 第一条 为了加强对外投资管理，规范对外投资行为，降低投资风险，控制 投资方向与投资规模，建立有效的投资风险约束机制，根据《公司法》、 《证 券法》及深圳证券交易所相关法律法规，以及《公司章程》有关规定，制定本 办法。 第二条 本办法所称的对外投资，是指公司根据国家法律、法规规定，通过 投资收益分配来增加财富，或者为谋求其他利益，将货币资金、实物或无形资 产等让渡给其他单位而获得另一项资产的行为，分为两类： 一、实业投资：基于产业扩张或者其他盈利目的，对于某种权利或者实物 或者企业的投资行为； 二、非实业投资：指委托贷款、委托理财、证券投资等投资行为。 第三条 本办法所称对外投资管理，是指对上述投资行为的项目选择、项目 调研、项目分析、项目审批，以及对投资项目经营和投资效果的监管。 第四条 本制度适用于公司及其所属控股子公司的一切对外投资行为。本制 度所称控股子公司是指公司出资设立的全资子公司、公司的股权比例超过50% 的子公司和公司拥有实际控制权的参股公司。 第二章 对外投资决策权限及基本原则 第五条 公司对外投资的审批应严格按照《公司法》、《上市规则》和中国证 券监督管理委员会的相关法律、法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定的权限履行审批程序，公司对 1 外投资的决策权限如下： 一、实业投资： 1、连续12 个月内单项累计金额超过公司净资产（以最近一次审计报告为 准）50%的投资项目经董事会审议后，报股东大会审批。 2、连续12 个月内单项累计金额在公司净资产（以最近一次审计报告为准） 5%至50% (含50%)之间的投资项目，由董事会审批。 3、连续12 个月内单项累计金额在净资产（以最近一次审计报告为准）5% （含5%）以下的投资项目，由董事长做出决定并在最近一次董事会上通报备案。 二、非实业投资： 1、连续12 个月内单项累计金额超过公司净资产（以最近一次审计报告为 准）30%的非实业投资项目，应当组织有关专家、专业人员进行评审，经董事会 审议后报股东大会审批。 2、连续12 个月内单项累计金额在公司净资产（以最近一次审计报告为准） 30%以下 （含30%）的非实业投资项目，应当组织有关专家、专业人员进行评审， 由董事会审批。 第六条 公司对外投资的基本原则是： （1）符合国家产业政策； （2）符合公司发展战略和投资方向； （3）经济效益良好或符合其它投资目的； （4）有规避风险的预案； （5）与公司投资能力相适应； （6）上报资料齐全、真实、可靠。 第三章 对外投资原则及要求 2 第七条 公司对外投资的原则是：公司对外投资原则上只投资公司主营业务 相关的项目、符合公司发展战略的项目、拥有技术优势或资源优势的项目，对 项目附加值较低、市场竞争较激烈、没有明显竞争优势的项目和风险投资项目 原则上不进行投资。所有投资项目必须符合国家产业政策要求。 第八条 对外投资项目要按现代企业制度采用有限责任公司或股份有限公司 形式，一般不实行全资方式。对符合公司发展战略的对外投资项目一般要处于 控股或相对控股地位。对于其它投资项目，可以采取控股或参股方式。 第九条 对外投资必须签订合同、协议 （对外投资设立全资子公司除外）， 明确投资和被投资主体、投资方式、投资金额及比例、利润分配方式等。投资 后必须将投资责任落实到部门，落实到人，对外投资占被投资单位资本总额50% 以上的，应委派财务管理人员。 第四章 对外投资管理 第十条 项目选择。由主管部门负责收集筛选项目资源，进行论证并确定初 选项目，或由有关人员推荐、主管部门论证，确定初选项目。 第十一条 项目调研。由项目主管部门组织人员对投资建议项目进行调研， 形成投资建议