南京审计大学科研项目经费报销规定（试行）.docVIP

附件1: 南京审计大学科研项目经费报销规定（试行） 为落实中央和省有关推进科技创新建设的文件精神，进一步简政放权，简化手续，现结合我校科研工作实际，对科研项目经费报销规定如下。 一、科研经费报销管理职责 经办人和项目负责人对科研经费列支的合规性、合法性、合理性、真实性负直接责任。学院（部）、科研部、财务部在其职责范围内负管理责任。 二、科研经费签批手续 1. 科研经费报销（含各类发放）由项目负责人签批和学院（部）负责人审批，单笔开支超过5万元或单次报销金额累计超过10万元的、向外单位转拨科研经费的，另需科研部负责人审批；单笔开支（含外拨）超过10万元或单次报销金额累计超过20万元的，另需主管科研校领导审批；100万元及以上的另需分管财务校领导审批。方可报财务部办理报销。涉及三重一大事项的必须严格按照有关规定执行。 2. 学院（部）负责人的科研经费报销其本人经办的业务支出须科研部审批；其他按照上述金额履行相应审批手续。 3. 学院（部）以外（离退休人员、离职人员、行政人员等）的科研经费须项目负责人签批和科研部审批。 4. 财务票据按照预算进度办理报销手续，票据原则上要求自开票日期起6个月以内办理报销手续，课题立项第一次报销（附立项书）不受6个月期限限制。 三、科研差旅费报销 1. 科研差旅应严格履行出差审批制度，科研出差审批表或调研审批表由所在学院（部）审批，学院（部）以外的其他人员由其所在部门审批（离职、离退休等人员由本人签字负责），中层干部等在OA系统审批（调研须另附本人签名的调研审批表）。 2. 差旅费的报销标准中增加省部级及相当职务人员差旅住宿标准，差旅分别为火车软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座，轮船一等舱，飞机头等舱，住宿标准见差旅住宿标准表格。 3. 科研人员可以在科研经费中根据工作需要按照差旅费标准上浮一档执行差旅住宿费标准并报销（校领导、学生除外），超过上述规定标准后的部分自理。 4. 经项目负责人批准，参与项目研究的研究生、博士后、访问学者、以及项目聘用的研究人员、科研辅助人员、科研财务助理等按标准领取出差补助。 5. 租用专业汽车租赁公司费用报销须附行程清单，单笔报销在5000元（含5000元）以上的，报销时要求提供租车合同。 6. 科研差旅费因相关单位承担住宿费、调研地不收住宿费、收住宿费无票据等原因导致无住宿费发票的，须有相关外单位（盖单位印章）或人员（写明姓名、联系方式、身份证号等信息）出具证明材料，在与出差审批表或调研审批表一致的情况下，经项目负责人批准后发放相关补助；无法提供住宿证明的由经办人提供说明报项目负责人同意后，据实报销城市间交通费和发放城市间交通费票据当天的补助，并据实报销出差期间的外阜交通费（市内交通费不超过80元/天）。 7. 科研野外考察、社会调查等科研活动中无法取得住宿费的发票或财政性票据的，经办人在确保真实的情况下，提供相关外单位（盖单位印章）或人员（写明姓名、联系方式、身份证号等信息）的证明材料并在收款收据上签字，经项目负责人批准和学院（部）审批后，在项目预算中按规定据实报销， 8. 科研差旅不能形成闭环的情况的，须经办人补充说明原因并经项目负责人批准后报销和发放相关补助。 9. 因科研工作需要使用非公共交通工具出差的，依据过桥（过路）费、住宿费及酒店入住明细、调研审批表，按可确认的出差天数，在每天限额500元（不含500元）的标准内凭票据实报销汽油费，发票抬头为南京审计大学，且单张发票限额500元（单张发票金额达到和超过500元的不得报销），汽油费票据时间放宽至出差期的前后3日内。 仅有出差目的地住宿费发票和酒店入住明细，无法取得过路费发票的，报销时按入住天数和调研审批表在标准内凭票据实报销汽油费；当天往返且无法取得过桥过路费的可在标准内凭票据实报销当天发生的汽油费。 无住宿费发票可按照上文条款中提供相关单位或人员出具的证明后办理报销和发放补助，不能提供证明材料的，由经办人写说明并经项目负责人批准只能报销汽油费，但不得发放补助； 出差过程中的城市间交通同时出现使用公共交通工具和非公共交通工具情况的，车票据实报销，同时根据车票认定和发放当天的补贴，其余天数按乘坐非公共交通工具方式办理报销。 以上发生的费用列差旅费支出科目，不再发放交通补助，且须在出差审批表/调研审批表以及OA系统的请假条中签批同意使用非公共交通工具，因特殊情况临时变更为使用非公共交通工具的，出差人应在报销单、审批表等凭据上说明情况并签字。 10. 相关科研经费管理办法中对差旅费标准或报销管理另有规定的，从其规定。 四、科研会议费报销 1. 科研项目举办会议的会期原则上不超过2天，报到和清场期分别不超过1天，开支标准不超过二类会议标准。 2. 综合定额标准是会议费开支的上限，各单位应在