实业投资集团内部控制手.docx

PAGE  实业投资集团内部控制手册  目 录  TOC \o \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc13741 前言  PAGEREF _Toc13741 1  HYPERLINK \l _Toc12650 第一篇 总则  PAGEREF _Toc12650 1  HYPERLINK \l _Toc8568 第一章 内部控制基础  PAGEREF _Toc8568 1  HYPERLINK \l _Toc22954 第二章 内部控制组织机构  PAGEREF _Toc22954 2  HYPERLINK \l _Toc16753 2.1内控建设领导小组  PAGEREF _Toc16753 2  HYPERLINK \l _Toc7350 2.2内控建设办公室  PAGEREF _Toc7350 2  HYPERLINK \l _Toc18445 2.3 监察机构  PAGEREF _Toc18445 3  HYPERLINK \l _Toc28612 第三章 手册编制、生效、更新、监督与检查  PAGEREF _Toc28612 3  HYPERLINK \l _Toc6106 第四章 手册编写及阅读说明  PAGEREF _Toc6106 4  HYPERLINK \l _Toc11414 4.1《内部控制手册》业务流程格式  PAGEREF _Toc11414 4  HYPERLINK \l _Toc18260 4.2权限指引  PAGEREF _Toc18260 4  HYPERLINK \l _Toc11380 4.3流程图图标说明  PAGEREF _Toc11380 5  HYPERLINK \l _Toc23674 第二篇 组织架构及部门职责  PAGEREF _Toc23674 7  HYPERLINK \l _Toc28648 第三篇 关键业务内部控制规范  PAGEREF _Toc28648 12  HYPERLINK \l _Toc17928 第五章 工作推进  PAGEREF _Toc17928 12  HYPERLINK \l _Toc24987 第六章 战略规划与分解  PAGEREF _Toc24987 15  HYPERLINK \l _Toc1917 第八章 财务管理  PAGEREF _Toc1917 21  HYPERLINK \l _Toc29879 8.1预算管理  PAGEREF _Toc29879 21  HYPERLINK \l _Toc30296 8.1.1预算组织业务流程  PAGEREF _Toc30296 21  HYPERLINK \l _Toc9147 8.1.3预算执行业务流程  PAGEREF _Toc9147 32  HYPERLINK \l _Toc6703 8.1.4预算调整业务流程  PAGEREF _Toc6703 35  HYPERLINK \l _Toc15022 8.1.5预算考核业务流程  PAGEREF _Toc15022 37  HYPERLINK \l _Toc3725 8.2资产管理  PAGEREF _Toc3725 40  HYPERLINK \l _Toc28681 8.2.1固定资产管理业务流程  PAGEREF _Toc28681 40  HYPERLINK \l _Toc31934 8.2.2无形资产管理业务流程  PAGEREF _Toc31934 48  HYPERLINK \l _Toc10707 8.3货币资金管理业务流程  PAGEREF _Toc10707 53  HYPERLINK \l _Toc13548 8.4税务管理  PAGEREF _Toc13548 73  HYPERLINK \l _Toc30916 8.4.1发票管理业务流程  PAGEREF _Toc30916 73  HYPERLINK \l _Toc26944 8.4.2 税务管理业务流程  PAGEREF _Toc26944 78  HYPERLINK \l _Toc24946 8.5 财务报告  PAGEREF _Toc24946 87  HYPERLINK \l _Toc25310 8.5.1 财务报告编制准备业务流程  PAGEREF