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石油公司内部审计报告 导语：石油公司内部审计报告怎么写?下面YJBYS为您 推荐石油公司内部审计报告 西安通源石油科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了西安通源石油科技股份有限公司 （以下简称“通源石油”）董事会对20xx年x月x日与财务 报表相关的公司内部控制有效性的认定。通源石油管理当局 的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是 对新兴铸管内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第3101号》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、 测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我 们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见 提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错 报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程 度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一 定的风险。 我们认为，通源石油于20xx年x月x日在所有重大方 面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规 范》标准建立的与财务报表相关的有效的内部控制。 信永中和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师: 黄迎 中国注册会计师：张旻逸 中国北京二O20xx年x月x日 西安通源石油科技股份有限公司 关于内部控制的自我评价报告 、公司的基本情况 西安通源石油科技股份有限公司（以下简称“本公司” 或“公司”）成立于19xx年x月x日，前身为西安市通源科 技产业有限责任公司。经陕西省人民政府陕政函（20xx）171 号文批准，整体变更为股份公司，公司于20xx年x月x日 于西安市工商行政管理局办理了工商登记，取得企业法人营 业执照，注册资本3, 362. 71万元。截止20xx年x月x日， 公司注册资本4, 900万元。 本公司是一家专注于油田增产技术的集研发、产品推广 和作业服务为一体的油田服务企业。本公司围绕油气增产目 标，依托自主研发的油气增产新兴技术，提供以复合射孔解 决方案为核心的复合射孔器销售、复合射孔作业服务、复合 射孔专项技术服务、爆燃压裂作业服务以及油田其他服务。 二、公司建立内部控制的目的和遵循的原则 （一）公司建立内部控制的目的 建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成 科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理 目标的实现； 建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证 公司各项业务活动的健康运行； 避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时 发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整； 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高 会计信息质量； 确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制 制度的贯彻执行。 （二）公司建立内部控制制度遵循的原则 内部控制制度必须符合国家有关法律法规以及公司 的实际情况； 内部控制制度约束公司内部所有人员，全体员工必须 遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力; 内部控制制度必须涵盖公司内部各项经济业务、各个 部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落 实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 内部控制制度要保证公司机构、岗位及其职责权限的 合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构 和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 内部控制制度的制定应遵循效益原则，以合理的控制 成本达到最佳的控制效果； 内部控制制度应随着外部环境的变化、公司业务职能 的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 三、内部控制环境 （一）公司内部控制结构 公司的治理机构 公司严格按照《中华人民共和国公司法》等相关法律、 法规及《公司章程》运行，建立并逐步完善了以股东大会、 董事会、监事会为核心的“三会”制度，战略、审计、薪酬 与考核等三个董事会下设专门委员会的设立和运行，进一步 完善了公司的“三会”制度。在以“三会”制度为核心的治 理结构中，各机构依权责行使职权、承担责任。 股东大会作为公司最高权力机关，行使包括决定公司经 营方针和投资计划，审议批准董事会报告，选举或更换由非 职工代表担任的董事、监事，决定董事、监事薪酬，修改公 司章程在内重大事项的决策权。董事会对股东大会负责， 行使包括决定公司经营计划和投资方案，制定公司年度财务 预算、决算方案，决定公司内部管理机构设置，制定公司基 本管理制度等在内的职权。 战略、审计、薪酬与考核委员会作为董事会下设的专门 委员会，进一步强化了 “三会”制度。战略委员会主要行使 拟定公司中长期战略发展规划，评估实施情况等职权；审计 委员会主要行使监督公司内部审计及其实施，负责公司内部 审计与外部审计间的沟通等职权;薪酬与考核委员会主要行 使研究董事、监事、高级管理人