《建立和完善跨境资金流动监测体系的思考》-毕业设计论文（学术).docVIP

论文 PAGE 建立和完善跨境资金流动监测体系的思考 随着加入世界贸易组织后我国金融市场的进一步开放资金跨境流动频率越来越高情况越来越复杂外汇监管的难度也越来越大迫切需要建立一套跨境资金流动统计监测体系以实现对跨境资金的有效监测防止或减少入世后开放市场的风险和负面效应一、市场开放与风险防范建立监测体系的必要性尽快建立和完善跨境资金流动监测体系具有十分重要的意义首先有利于外汇管理部门及时掌握大额资金流动状况有效地防范国际短期资本大规模流动的冲击其次可以及时反映外汇收支情况有效地实现监管的信息对称再次有利于有效打击跨境洗钱犯罪活动从源头上杜绝违规资金进入外汇黑市交易同时可以更好地分析国际收支状况和外汇收支充分发挥外汇资金统计的服务功能二、手段滞后与信息残缺现行外汇统计体系的缺陷（一）系统前瞻性不高由于外汇管理监管理念未得到及时更新监管手段滞后停留于前台操作和后台补漏的业务统计与事前审批和现场检查等形式因而产生了许多为事前审批服务的监管系统使得现行外汇资金流动监测系统具有明显的阶段性特征特别是系统未考虑当今反映国际资本流动加速而忽略对跨境资金流动的监测因而缺乏前瞻性 　　（二）信息涵盖面不宽由于国际收支统计申报以交易主体所在地来判断是否“跨境”并非是资金划拨清算过程的“跨境”所以在一些资金表现为“跨境”的情况下也不一定需要申报如境内银行与其海外代理机构之间或外资银行与其总行之间外汇资金调拨与清算方面均不属于居民与非居民直接交易行为但却是跨境资金流动监测的对象所以说体系的系统性显得不够全面 　　（三）信息采集手段落后主体申报制是现行国际收支统计监测系统的一个特征在外汇局与银行之间的信息映像过程中统计申报单充当了重要的反馈角色这种通过申报单来搜集监管信息的管理行为其主动权在于申报主体（银行、企业和个人）在现实中不仅存在漏报、错报现象而且客观上使得数据登录与传输之间存在很大时滞造成时效性不高加上系统缺乏一套数据生成核对机制使得国际收支统计数据的准确性大打折扣 　　（四）信息共享性差目前外汇局各业务监管数据如银行结售汇数据、居民因私购汇数据、外资外债监测数据等均自成体系共享性差未能形成一个有效的监测合力造成资源的浪费更为关键的是由于缺乏一套旨在对跨境资金流动进行跟踪监测的系统无法体现当前外汇管理“说得清、管得住”的监管精神从而影响外汇管理水平的进一步提高 　　（五）账户监控乏力现行外汇资金监测体系中与外汇资金跨境流动最为直接联系的是企业外汇账户流量和存量的变化而外汇局在这方面的电子系统开发却很薄弱同时目前外汇局内部不同的部门按账户性质进行归口管理对外汇账户的监管缺乏统一性此外外汇局尚未与银行之间实现网络信息的沟通从而导致外汇局对外汇跨境资金流动的监管出现真空三、全方位资金跨境流动监测体系的框架与设想跨境资金流动统计监测体系（thestatisticalsupervisionsystemofcross－bordercapitalflows）是指一国外汇管理当局根据经济环境变化适时调整管理目标而在银行和外汇局之间建立的一套对跨境资金流动进行统计、跟踪、预测和分析的有效监管整体该体系的主要特征一是以资金进出国境为统计标准；二是以收付实现制作为统计原则；三是以货币流为资金流动监测对象；四是统计报告频率高；五是以防范短期资金流动冲击为监测重点根据上述特征跨境资金流动统计监测体系的框架设想如下 　　之一建立实时银行代客跨境资金流动监测网络系统可以考虑对原有国际收支申报信息操作系统进行整合、改造形成跨 　　境资金流动监测系统分两个环节第一在IT技术支持下银行代客跨境资金收付汇登录与传输给外汇局信息的处理程序银行每发生境外资金汇入及时进行信息登录并迅速将收款通知和申报信息通过业务操作网络系统通知申报主体申报主体收到境外汇入款项后直接在网上填写申报单反馈给银行通过系统自动校验对符合要求的信息银行立即通过数据接口传输给外汇局发生对外付款时银行在对有关单证进行审核并付汇后可由客户直接对申报单要素进行填写然后银行根据申报单将有关信息登录到监测系统之中为简化过程银行可将对外付款的业务凭证与申报单合并第二银行向外汇局通过数据接口转换传递信息的处理程序已实现网上申报的银行收到境外汇款或对外付款后应及时通过数据接口转换将申报信息及时传送给外汇局未实现网上申报的银行若是信用证和托收项下的境外资金收入可允许银行与申报企业签订协议后由银行进行代理申报银行在进行代理申报时应根据信用证和托收的有关单证确定交易的性质凡属信用证和托收项下的收入的可进行代理申报若是非贸易和资本等汇入汇款项下的收入则先由企业和个人进行申报然后银行再将信息登录 　　之二建立金融机构境内外外汇资产划拨监测系统目前国际收支统计中对金融机构外汇资产负债重点在于对其存量的监测无法对流量进行跟踪随着我国金融市场