海洋石油工程股份有限公司2014年度内部控制评价报告.PDFVIP

海洋石油工程股份有限公司2014年度内部控制评价报告 海洋石油工程股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本 公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部 控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺 陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定 的要求在所有重大及重要方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、 重要缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务 和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司相 关部门、分公司及海洋石油工程（青岛）有限公司、海洋石油工 程（珠海）有限公司、深圳海油工程水下技术有限公司、海工国 际工程有限责任公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财 务报表资产总额的95%，营业收入合计占公司合并财务报表营业 收入总额的98%； 纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、 人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、市场开发、工程项 目、财务报告、合同管理、信息系统等方面。 1.组织架构：公司严格根据《公司法》、《证券法》等相关法 律法规，建立健全了股东大会、董事会、监事会等法人治理机构， 并结合公司实际制定了公司章程、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，对公司的权力机构、 决策机构、监督机构和经营管理层进行了规范，形成了比较系统 的公司治理框架。 2.发展战略：公司在董事会下设战略委员会，并指定职能部 门负责发展战略管理工作，履行相应职责。公司综合考虑宏观经 济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势和自身优劣势等影 响因素，按照战略委员会的议事规则制定并组织实施公司长远发 展目标与战略规划。 3.人力资源：公司根据发展战略，结合人力资源现状和生产 经营实际需要，制定了人力资源总体规划，明确了各岗位的职责 权限以及人力资源的招聘、使用、培训、薪酬、绩效、激励等各 环节管理要求，实现了人力资源的有效配臵，提升了企业核心竞 争力。 4.资金活动：公司建立了资金管理、投资等方面管理制度， 加强了资金活动的集中归口管理，明确了筹资、投资、营运等各 环节的职责权限和岗位分离要求，并定期或不定期的检查和评价 资金活动情况，确保资金安全和有效运行。 5.采购业务：公司根据采购业务流程建立了规范的采办管理 制度，统筹安排采购计划，明确了采办申请、审批、购买、验收、 付款、后评价等环节的职责和审批权限，按照规定的审批权限和 程序实施采购业务，定期检查和评价采购过程中的薄弱环节，采 取有效控制措施，确保采办管理满足公司生产经营需要。 6.资产管理：公司制定并优化了装备管理等内控制度，对实 物资产包括验收入库、领用发出、保管及处臵等关键环节进行控 制，采取了定期盘点、财产记录、账实核对等措施，定期对资产 管理流程进行梳理