2018年会计岗位职责..docVIP

会计岗位职责 　　成本会计岗位职责 　　1、原材料,低值易耗品和其他物料出库凭证的编制; 　　2、制造费用分摊及结转以及相关凭证的编制; 　　3、计算产品成本并编制产成品凭证; 　　4、进行产品成本分析,寻找产品成本节约空间; 　　5、编制成本报表,为管理层提出成本改进建议; 　　6、参与车间生产管理; 　　7、产品定额或其他成本核算的编制和监督执行; 　　8、按总部管理要求管理核算工厂成本; 　　9、按成本主管思路结合工厂实际开展工作; 　　10、规范监督工厂材料领用情况; 　　11、复核监督仓库期末盘点; 　　12、复核监督工厂工时费用的发生与统计; 　　13、监督工厂资产的安全与完整; 　　14、出具工厂本批本月成本核算表; 　　15、计算工厂本批本月订单盈亏情况; 　　16、同工厂经理出具分析本批本月订单盈亏原因分析; 17、同工厂经理讨论提供出现问题原因的整改建议; 18、职责范围内的会计资料的整理、保管; 　　19、同材料员计划员做好材料的控制使用; 　　20、同工厂经理共同研究提高工作效率按时完成订单的方法 21、协助工厂经理做好数据收集分析管理工作; 　　22、为规范工厂成本核算流程,提供建议方法解决方案; 23、公司交办的其他工作。 　　三、成本会计直接责任 　　1、对本职工作完成情况及工作质量负责; 　　2、对所出具的加工产品成本数据的准确性负责; 　　3、对所出具成本表的及时性负责; 　　4、对提出建议的存在性负责; 　　5、对主管交代的工作完成情况负责; 　　6、对分析表的合理性负责; 　　7、对工厂财务资料保密负责。 　　财务出纳工作职责 　　按照公司制度和有关规定, 负责办理本公司的现金收付、 银行结算及有关帐务, 保管库存现 金、有价证券、财务印章及有关票据等工作。 　　一、办理银行存款和现金领取。 　　二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 　　三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。 　　四、负责报销差旅费的工作。 　　1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名, 交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。 　　2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签 名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。 　　五、员工工资的发放。 　　1、现金收付 　　1.1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假币予以没收,由责任人 负责。 　　1.2、现金一经付清,应在原单据上加盖 　　1.4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。下 班后现金与等价物交还总经理处。 　　1.5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。 1.6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款, 引起纠纷,由责任人自负。 　　2、银行账处理 　　2.1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。 　　2.2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资 金。每日下班之前填制结报单。 　　2.3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。 　　2.4、公司账务章平时由出纳保管。 　　3、报销审核 　　3.1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。若无则应补签。 　　3.2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有,问明原因或不予报销。 　　3.3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外, 其余收据不得报销,也不得税前扣除) 。 　　3.4、支付证明单上填写的项目是否超过 3项。若超过,应重填。 　　3.5、大、小金额是否相符。 若不相符,应更正重填。 　　3.6、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。 　　3.7、支付证明单上是否有总经理签字。若无总经理签字,不予报销。 　　总账会计岗位责任 　　1. 承担责任审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符,并与 ERP 系统相核对。 　　2. 承担责任现金收支单据的审查。 审查单据是否符合相关规定, 项目是否填写齐全, 数字计 算是否正确,大小金额是否相符,有关签名和盖章是否齐全等。 　　3. 承担责任复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性, 保证账实相符、 保证仓库 实物账与总账、 明细账数据、 金额相一致。 每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表, 盘盈、 盘亏报财务经理和总经理审批后,按规定开展账务处理。 　　4. 承担责任定期对已审核的原始凭证开展会计凭证处理, 并定期传递给财务经理审核, 经审 核无误后, 将其做为正式会计凭证登账。 填制记账凭证应做到数字真实、内容