xx集团公司内控管理制度.doc

第一编 总 则 根据相关法律法规有关规范要求，使公司的各项管理工作更加科学化、制度化、规范化，结合企业实际情况，特制定本内控管理制度（以下简称内控制度或制度）。 第二条 xxxxx实业集团有限责任公司（以下简称公司）。 本制度由集团公司本部负责解释。 本制度如有与法律法规相抵触的地方，以法律规定为准。 第二编 内部控制制度指引 第一节 内控制度建设的目的 规范制度，细化管理，明确责任。 维护公司财产安全和职工的合法权益。 保证涉及公司所有资料及文件的正确性。 确保经营管理活动的合理性、合法性。 第二节 内控制度的目标 保证公司董事会制定的各项管理方针、制度、措施的贯彻执行。 保证公司生产、经营活动有序、高效率进行。 保证公司财物的安全与完整。 第三节 内控制度的主体 第一条 董事会。 第二条 总经理班子。 第三条 各部门、分（子）公司负责人。 第四条 各经营实体。 第四节 内控制度的客体 第一条 公司各项经营和管理活动。 第二条 关键是各项业务和管理的风险点。 第五节 内控制度的原则 分工协作原则：公司每项业务工作既有分工又需要协作，没有绝对完全 的分工。 第二条 制度严明的原则：一旦制度确立必须执行，任何人必须按制度办理。 第三条 程序化管理的原则：建立完善合理的业务流程。 第四条 稽核的原则：建立制度的督察制度，如公司各项业务的复核与核对制度