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关于广东万和新电气股份有限公司 内部控制鉴证报告 信会师报字[2013]第410207 号 内部控制鉴证报告 信会师报字[2013]第410207 号 广东万和新电气股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的广东万和新电气股份有限公司( 以 下简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规 定对20 12 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认 定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时 按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008 】 7 号）及相关规定对 20 12 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制 有效性作出认定，并对上述认定负责。 信会师报字[2013]第410207 号广东万和新电气股份有限公司内部控制鉴证报告 第1 页 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表 鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上 述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试 和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的 其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基 本规范》及相关规定于20 12 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与 财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 廖朝理 中国注册会计师： 叶 东 中国·上海 二O 一三年四月二十三日 信会师报字[2013]第410207 号广东万和新电气股份有限公司内部控制鉴证报告 第2 页 广东万和新电气股份有限公司 2012 年度 内部控制自我评价报告 广东万和新电气股份有限公司 2012年度内部控制自我评价报告 根据《公司法》，《证券法》，财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部 控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《中小企业板上市 公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，结合公司自身具体情况， 公司董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司2012年度法人治理结构、 内部控制制度建设、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等相关方面内部控 制制度的建立和执行情况及内部控制的有效性进行了认真的自查，并进行了自我评 价。现将公司2012年度内部控制体系建设执行情况与自我评价报告如下： 一、公司内部控制建设与执行情况