商业银载行经营学4.pptVIP

商业银行经营学 主讲：毛莹 第四章 现金资产业务 第一节 现金资产的作用及构成 第二节 资金头寸的计算与预测 第三节 现金资产的管理 第一节 现金资产的作用及构成 一、现金资产的构成 现金资产——银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 （一）库存现金 是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 主要作用是应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 从经营的角度讲，不宜保存较多。 （二）在中央银行存款 是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。 1、法定存款准备金 按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 2、超额存款准备金 广义：是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金。 ＊狭义：是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。 （三）存放同业存款 是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。 目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。 （四）在途资金 也称托收未达款，是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 在收妥之前是一笔占有资金。 二、现金资产的作用 （一）满足法定存款准备金的要求 （二）保持清偿力 （三）保持流动性 （四）同业清算及同业支付 第二节 资金头寸的计算与预测 一、资金头寸及其构成 商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。 包括： 时点头寸——银行