11度预算编列说明会.pptxVIP

概算編列時程04.28召開預算說明會06.01~06.1004.19召開第一次預算審查委員會審查召開第二次預算審查委員會審查審定提報董事會議審議報送教育部備查提報校務會議審議各單位編列分月金額，填報系統 會計室彙編07.15前05.31前07.29前06.17前07.18-07.22各單位依據單位中長程計畫填製預算，並繳交紙本05.02-05.20概算編列原則 概算編列原則按學年度(100.08.01-101.07.31)編製，金額以元為單位。應以各單位中長程發展計劃方向，審慎編列各計劃明細項目之優先次序及詳細計劃內容與經費數額。當學年度內重要及必須辦理之各項工作計劃應優先列入，勿因漏列以致無法列入年度預算內，而於日後追加預算，增加財務管理之困難。預算編製內容收入預算支出預算經常門資本門學雜費收入業務費土地推廣教育收入維護及報廢土地改良物建教合作收入退休撫卹費房屋及建築物其他教學活動收入獎助學金支出機械儀器及設備補助及捐贈收入財務支出圖書及博物財務收入其它支出其他設備其他收入收入面(一)學雜費/學分費收入(二)推廣教育收入(三)建教合作收入(四)獎補助及捐贈收入(五)財務收入(六)其他收入學雜費/學分費收入【由會計室統籌編製】 日夜間各系所依99學年度下學期大學部各年級實際在校學生，預估100學年實際在校學生人數。另自然成長班級依應註冊人數含轉學生依100學年度教育部核定總量65%估算報到率。各項收費比照100學年度學雜費/學分費收費標準估算。推廣教育收入【由終身教育處統籌編製】 學分班收入： 依預估100學年度開班數及收費標準計算。 (八十學分班、海青班、陸生及延畢學生學分費。)非學分班收入： 依預估100學年度開班數及收費標準計算。建教合作收入【由研究發展處統籌編製】產學案： 依100學年度產學案收入預估。研究案： 依99學年度研究案收入×教師成長比例預估。 獎補助及捐贈收入【由會計室統籌編製】教育部校務發展計畫經費：依教育部100年額度編列;如尚未核定則依教育部99年度已撥付經費預估。其他政府補助款：經常性補助款以99學年度額度編列。捐贈收入：得視各單位募款目標與計劃先行估列。財務收入【由會計室統籌編製】利息收入：依99學年度收入數估列。基金收益：以基金定期存款金額×利率預估利息收入。其他收入【由會計室統籌編製】退休撫卹基金收入：依100學年度預估學生人數及收費標準預估。試務費收入：依100學年度收入預估×學生人數成長比例。教師住宿費收入：依住宿床位及收費標準預估。雜項收入：依100學年度收入預估。 收入會計科目統制科目代號科目4110學雜費收入4120推廣教育收入4130建教合作收入4150補助及捐贈收入4170財務收入4190其他收入支出面(一)行政管理支出(二)教學研究及訓輔支出(三)獎助學金支出(四)推廣教育支出及其他教學支出(五)建教合作支出業務費【由各單位配合填報】 (一)教學業務費----以院為單位統編業務費 （系）以每生340元、（所）以每生800元×學生人數 (1)皆含每月800元之電話費；不需另編電話費 (2)新生(大一、研一)請以系所員額*80%(報到率)，待人數抵定後由會計室統一修正之演講費一萬元以下之物品其它教學活動支出 【由各單位配合填報】 (二)研究生論文口試費--以院為單位論文指導費(每位研究生只申請1份)依應屆畢業生編列 以每生4,000元(共同指導時：以核發1名為限，再由指導教授均分)研究計畫及論文口試費 以每名1,500元(碩士口試委員以3名為原則、博士口試委員以5名為原則)校外審查委員交通費，按地區發給，如下： 彰化縣：300元 台中縣、南投縣、雲林縣：500元 嘉義(含)以南 新竹(含)以北：1,000元 台南(含)以南 中壢(含)以北：1,200元 高雄、屏東(含)以南 台北、基隆(含)以北：1,500元 宜蘭縣、花蓮縣、台東縣：1,800元註：1.校外審查委員發給交通費。2.校外審查委員交通費係依考試日期申請，每位委員每一考試日期，僅發給一份交通費。3.交通費補助如搭乘之交通工具超過經費標準採實報實銷方式。【由各單位配合填報】 (三)行政業務費----以處/室為單位統編業務費 每人$7,000元(含全職工讀生) (1)含每月1,200元之電話費；不需另編電話費 (2)100學年度全職工讀生請以目前之人數編列，待人數抵定之後由會計室統一修正一萬元以下之物品其它行政業務支出 【由各單位配合填報】 (四)全校性業務費----區分行政及教學會計室：教職員人事費、超鐘點費（學制）、導師費、加班費秘書處：退休撫卹金、工讀金、差旅費、勞健公團保總務處：事務支出、重大修繕、財產報廢、水電、各類租金圖書館：電腦網路教學設備修繕維護及報廢 【由總務處統籌編製】各項皆區分為行政及