苏州柯利达装饰股份有限公司子公司管理制度.PDFVIP

苏州柯利达装饰股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强苏州柯利达装饰股份有限公司（以下简称“母公司”）对子公司的管理， 有效控制经营风险，规范公司内部运作，维护公司及其投资者利益，根据《中华人民公司共 和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规 范性文件以及《苏州柯利达装饰股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结 合母公司和子公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称“子公司”，包括全资子公司和控股子公司。 全资子公司，是指母公司直接持有其股权或股份占注册资本100%的子公司。 控股子公司，是指母公司直接持有其股权或股份占注册资本50%以上的子公司，或虽然 不足50%，但可以决定其董事会半数以上成员、或者能通过协议或其他安排实际控制的子公 司。 第三条 母公司依据国家相关法律法规和规范性文件对公司资产控制和公司规范运作的 要求，行使对子公司的重大事项监督管理的权利，同时负有对子公司指导、监督和提供相关 服务的义务。 第四条 本制度适用于母公司的各子公司。子公司在公司总体方针目标框架下独立经营 和自主管理，合法有效地运作企业法人财产。同时，应当执行母公司关于公司治理、关联交 易、信息披露、财务管理等方面的各项管理制度。 第二章 规范运作管理 第五条 子公司应当根据《公司法》及有关法律法规的规定，结合自身特点，建立健全 法人治理结构和内部管理制度。 1 第六条 子公司应当加强自律性管理，并自觉接受母公司工作检查与监督，对母公司董 事会、监事会提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。 子公司每月向母公司提交书面经营情况报告，报告内容应至少包括： 1、报告期内子公司主要的经营情况和经营业绩； 2、报告期子公司财务现状及存在的问题； 3、报告期内子公司经营管理中存在的问题； 4、本公司所要求的其他汇报内容。 第七条 子公司应当根据《公司法》及有关法律法规的规定，设立股东会（或股东大会）、 董事会（或执行董事）和监事会（或监事）。全资子公司不设股东会。 第八条 母公司根据子公司章程的规定，向子公司委派或推荐并由法定程序产生董事（或 执行董事）、监事及高级管理人员，并根据需要经法定程序对任期内委派或推荐的董事（或 执行董事）、监事及高级管理人员人选做适当调整。 第九条 子公司应根据其公司章程的规定，召开股东会（或股东大会）、董事会或监事会。 会议记录和会议决议必须由相应人员签字。 第十条 子公司召开股东会（或股东大会）和董事会时，通知方式、议事规则等必须符 合《公司法》的规定，并应当将会议通知和议程提前通知母公司董事会办公室，由董事会秘 书审核判断所议事项是否须经过母公司总经理、董事会或股东大会批准，并由董事会秘书审 核是否属于应披露的信息。 子公司应当在股东会（或股东大会）、董事会、监事会结束后一个工作日内，将有关会 议决议提交母公司董事会。 第十一条 子公司的股东会（或股东大会）决议（或股东决定）、董事会决议等相关决议 文件、公司章程、营业执照、印章、年检报告书、政府有关部门批文、资质文件、各类产权 或使用权证书、各类重大合同等重要资料，必须按照母公司档案管理制度妥善保管，并向母 2 公司档案管理部门报备存档。 第三章 财务管理 第十二条 子公司应根据《企业会计制度》、《企业会计准则》等国家法律、法规、规范 性文件的规定并参照《公司章程》和《财务管理制度》，在保持与母公司一致的前提下制定 适应子公司实际情况的财务管理制度。 第十三条 子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策和会计估计应遵循母 公司的财务会计制度及其有关规定。 第十四条 子公司应当按照母公司的要求，及时报送会计报表和提供会计资料。 第十五条 子公司应按照母公司财务管理的规定，做好财务管理基础工作，加强成本、 费用、资金管理。 第十六条 子公司应按母公司的规定及