银行金库业务运风险控制的探讨 .docVIP

银行金库业务运营风险控制的探讨 　　一、金库业务运营管理现状及风险分析 　　队伍老化，结构复杂，素质难提升。据调查统计，目前从事金库业务操作岗位人员主要是来自部队转业、驾驶员等后勤人员转岗，或不宜从事一线柜面工作和客户经理的人员。不少人员年龄偏大，有的行平均年龄已达到55岁，其中相当一部分人员业务不熟、电脑不会。特别是金库业务功能扩大、岗位细分后，对从业人员提出了新的更高要求，如金库门控管理系统、金库业务操作系统、自助设备集中加配钞管理系统、箱包识别系统和人民币冠字号记录存储联网系统等先后上线运用，部分金库人员对相关系统操作流程无法接受和掌握，存在着能力风险，导致岗位轮换和强制休假制度难以落实。 　　现金回笼和流通管理高质量要求难适应。据人民银行金融统计数据报告显示，2014年全国净投放现金1688亿元，2014年12月末流通中货币余额达万亿元,同比增长%。尽管各级行重视电子产品及非现金结算业务的逐步推广，但流通中现金仍然呈上升趋势，现金调拨、清分业务量不断增加。2014年，某二级分行上缴人行现金亿元，领款亿元，辖内周转款亿元，运送箱包3万多只，共复点现金亿元。根据人民银行要求对所有网点和机具现金收付实行冠字号记录存储联网管理全面覆盖、全额清分，同时，柜面现金业务实行收支“两条线”管理，特别是遇到全行节假日、回笼、投放的旺季，柜面现金箱难以周转，难以及时清分，库存成倍增加，必然形成服务客户和压降库存的双重压力。 　　金库业务种类增多难管理。金库业务已从过去单一领缴款现金业务扩大到现金、贵金属、重要凭证保管和配送、代保管业务、自助设备集中加钞、上门服务、现金清分、机具维护和管理等多种类型。随着金库业务的集中上收，其服务的营业机构日益增多，服务的半径不断扩大，金库管理能力难以适应业务发展的需要。越来越庞大的业务范围，给经营和管理带来新的难度，稍有不慎将会带来不可估量的操作风险和声誉风险。 　　金库业务潜在风险难防范。近年来，虽然从库房到技防设施有了很大的改观，但在新的形势下，内控外防压力依然存在。一是外部抢劫。不法分子利用高科技手段，变换手法，时刻在窥视银行金库及其延伸的相关业务，随时都有可能发生不可预见的风险事件。二是流动风险。由于押运外包，银行方对于押运人员素质、车辆性能等很少过问，途中风险加大。三是内外勾结联手作案的风险。如：2007年河北邯郸某行金库现金被盗，2014年贵州毕节某银行金库中存放的160多万元现金被管库员用冥币调了包案件，充分说明内外勾结作案更容易得手，危害更大。四是平时操作风险。特别是同岗、双人、平行操作存在盲区，如管库员、提解员、押运员、自助设备加取钞员、上门收款员等，同进同出、相互制约不能完全到位，加之部分金库对操作过程控制重视不够，员工应有的岗位制约失控，信任代替制度，往往是道德风险掩盖制度风险，各环节之间存在相互依赖现象，审核、监管不到位，过程控制严密性下降，为不法分子提供了空隙。形成上述现状的原因，主要有以下几个方面：一是对金库经营和管理的认识缺乏系统化。当前的业务经营压力较大，部分领导认为金库业务是内部的事情，无关大局，甚至在一些行已成为盲区、死角，而事实上靠细节决定成败的金库管理工作，来不得半点马虎和失误，必须通盘考虑，系统周密地规划、监管、防范，每个行及相关部门都必须引起高度重视，千万不可等到事故案件发生了再来总结教训。二是制度规定从严执行缺乏刚性化。主要表现为：责任不到位，如对贵金属的入库入柜保管、现金的全额清分、配钞箱的整体置换等；制约不到位，在箱包交接、贵金属的领缴、分区作业、加钞线路随机确定、重要空白凭证配送双人复核等方面都存在不足；“运送中现金”系统监控不到位，由于金库作业时间与营业机构关账时间不吻合，加之须执行现金调拨与账务处理相关基本规则，“运送中现金”科目经常出现余额，核算一方日终前调出另一方当日未及时入账的调拨现金需要人工检查核对，但系统对超期挂账的不产生自动预警；金库检查存在不细致的现象，查库时点频率一般集中在季末和重大节日，没有达到“无规律可循”，容易诱发金库风险。三是金库运营安全防控不能持久化。过分依赖金库岗位制约制度建立、远程监控值守和押运外包，对金库业务运营可能出现的风险预测不够。特别是押运、提解等外包后，风险加大。案件防控氛围需要进一步营造，“三铁”金库创建没有真正贯穿到日常业务之中，持续创建尚未形成普遍共识；防控氛围随着案件发生周期而变化，发生案件就紧一些，随着时间推移其力度也在逐步减弱；风险文化缺失，问题出一件才处理一件，案子暴露一起才抓一起，头痛医头，脚痛医脚，导致问题屡查屡犯。四是队伍管理、人文关心有失常态化。由于有些行对人的管理认识上存在误区，如对金库人员安排、工资分配和员工关注等方面重视不够，有时没有考虑到金库岗位的高强力、高风险。有的管库人员一天