启用新版企业所得税季度预强缴网上申报系统操作手册.docVIP

PAGE  -  PAGE 20 - 企业所得税季度预缴网上申报系统操作手册 目录  TOC \o 1-3 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc321831594 1 前期准备  PAGEREF _Toc321831594 \h 1  HYPERLINK \l _Toc321831595 1.1 安装最新版本Adobe Reader  PAGEREF _Toc321831595 \h 1  HYPERLINK \l _Toc321831596 1.2 GDCA用户须安装最新版本数字证书客户端  PAGEREF _Toc321831596 \h 2  HYPERLINK \l _Toc321831597 2 登录  PAGEREF _Toc321831597 \h 4  HYPERLINK \l _Toc321831598 3 申报  PAGEREF _Toc321831598 \h 7  HYPERLINK \l _Toc321831599 3.1 查账征收纳税人（A类）  PAGEREF _Toc321831599 \h 7  HYPERLINK \l _Toc321831600 3.1.1 财务报表  PAGEREF _Toc321831600 \h 7  HYPERLINK \l _Toc321831601 3.1.2 企业所得税季度预缴纳税申报表（A类）  PAGEREF _Toc321831601 \h 13  HYPERLINK \l _Toc321831602 3.2 核定征收纳税人（B类）  PAGEREF _Toc321831602 \h 15  HYPERLINK \l _Toc321831603 3.2.1 财务报表  PAGEREF _Toc321831603 \h 15  HYPERLINK \l _Toc321831604 3.2.2 企业所得税季度预缴纳税申报表（B类）  PAGEREF _Toc321831604 \h 15  HYPERLINK \l _Toc321831605 4 查询申报结果  PAGEREF _Toc321831605 \h 17  HYPERLINK \l _Toc321831606 5 网上扣税操作  PAGEREF _Toc321831606 \h 18  HYPERLINK \l _Toc321831607 6 常见问题及注意事项  PAGEREF _Toc321831607 \h 19   前期准备 安装最新版本Adobe Reader 企业所得税季度申报网上申报系统是我省国税网上办税大厅的一个子功能模块，凡开通网上办税服务功能的企业所得税纳税人，只需安装Adobe Reader 9.3.0以上版本即可使用。目前Adobe官方网站最新版本为Adobe Reader 10.1.0，安装方法如下： 地址栏输入HYPERLINK /cn/reader//cn/reader/，登录Adobe官方网站，如下图： 点击“立即下载”按钮，按照页面指示步骤下载安装即可，如下图： GDCA用户须安装最新版本数字证书客户端 办理开通GDCA数字证书的纳税人，应安装最新版本GDCA客户端程序，方法如下（未开通数字证书的纳税人可以跳过此步）： 地址栏输入 HYPERLINK /ca/down.asp /ca/down.asp，登录广东数字服务网下载页面，点击最新版本的GDCA数字证书驱动链接下载，目前最新版本为V3.9.5，点击“GDCAS数字证书-3.9.5（全省适用，广州除外）”下载安装文件压缩包，解压后安装即可，如下图 之前已经安装过GDCA数字证书客户端的纳税人，可以通过客户端升级按钮对客户端进行升级，如下图示： 登录 纳税人可通过如下两种方式登录网上办税大厅： 方法一：在地址栏中输入 HYPERLINK 登录中山国税主页，在网上办税栏目中的“用户名”和“密码”项中分别输入纳税人识别号及密码，开通GDCA用户直接点击“证书登录”按钮，即可登录网上办税大厅，如下图所示： 方法二：在地址栏中输入 HYPERLINK 登录广东国税网上办税大厅，分别输入纳税人识别号及密码，开通GDCA用户直接点击“证书登录”进行登录，如下图 按提示输入PIN码，点击“登录”，如下图所示 注：PIN码必须准确输入，连续六次错误输入PIN码，证书将被锁且无法使用 进入登录界面后，检查纳税人名称、纳税识别号等信息是否正确，点击“网上拓展”进入企业所得税网上申报系统，如下图：