财务数据透视分析倒逼财务经营管控能力提升(成都)--孙犁.pdf

财务数据透视分析倒逼 经营管控能力提升 －－－微利时代打造精细化财务管控新模式！ 孙犁 财务管理目录 目 录 1 财务管理变革与转型 2 财务数据透视分析 3 经营分析与内控预警 4 管控能力的提升 5 问题与互动 请保持手机处于 振 或 动 关闭状态 遵守 是我 的美德 时间 们 保持开放的心态 一 培 ，全情投入 ！ 个 训 分享与交流 ！ 目录 目 录 1 财务管理变革转型 阿里狂敛571亿“双11“业绩神话里程碑 引子……案例讨论：某企业现状： 某企业经营不错，当期业绩较同期提升30%,部分板块增幅达80%以上.但 存在问题也不少.具体表现在如下几个方面: 1、经营投入每月1000余万元,缺乏量化的预期目标和责任,投入质量和效果无法衡 量. 2、有生产设备闲置1800余万元.不良率和退次率达10%,缺乏管控手段. 3、成本管理粗放,成本管控缺乏标准和体系,委外加工等核价亟待完善 ！ 4 、目前企业存货余额6300万元，其中呆滞、在产品2900余万元。 5、应收账款余额3000余万元，个别连锁客户应收占用天数700余天.应收账款的管控 流于形式,影响资金周转. 6、应付未付购货款6200万元,付款周期长. 7、人员效率低.绩效管理与企业战略不匹配.报喜不报忧! 8 、企业预算流于形式,没有完善的预算体系机制.与企业大战略不衔接不支持!难以通 过预算倒逼各个流程节点管控的细化和优化.……. 问题： 1、从预算管控和经营管理的角度分析 如何解决这些问题的思路和措施? 现实的痛苦 ：成长型企业面临的四个结构性问题 • 为什么员工做一天和尚撞一天钟 ？ • 谁能告诉我 ，如何 • 为什么给了钱还是不尽力 ？ 动力之痛 • 员工为什么愁眉苦脸 ？ • 员工凭什么为你“卖命”？、靠什 让员工冲锋陷阵？ 么凝聚人心 ？靠什么指引方向 ？ • 谁能告诉我 ， “内 • 为什么上下级关系紧张 ？ 协调之痛