子公司经营管理办法.PDF

厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司 子公司经营管理办法 2007 年9 月23 日首次发布 董事会 2011 年 12 月26 日第1 次修订发 (XMABR0-3.9-2011. 内部) 共5 页第1 页 布 子公司经营管理办法 (XMABR0-3.9-2011.内部) 1 总则 1 2 协调管理子公司 1 3 子公司重大事项审批权限 3 4 委派子公司管理人员 4 5 子公司经营自主权 4 6 附则 5 1 总则 1.1 为规范集团对子公司的协调管理，帮助子公司建立和健全现代企业制度，指导子公司法人 治理机构的规范运作，完善子公司管理制度，维护厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司 （以下简称“母公司”）的合法权益，维护整个集团高效运作，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称“《公司法》”）等有关法律、法规，以及母公司章程和规章制度的规定，结合母公 司的实际情况，特制定本办法。 1.2 本办法为原则性规定，仅规定各项事务管理的权限划分，各项事务管理的具体实施程序依 照母公司(或子公司)的其它规章制度，以及法律法规和其它规范性文件所作的相关规定。 1.3 本办法所称“子公司”是指母公司所控股公司或控制公司。 控股公司是指母公司持股比例达50%以上或持股比例虽不足50%，但以母公司所持股权 所享有的表决权已足以对该公司的股东会决议产生重大影响。 控制公司是指母公司通过投资关系、协议或其他安排，能够实际支配其行为的公司。 1.4 母公司作为最大（全部）投资人，对下属子公司有依法依规管理，保障投资人权益的责任 和权利，实现集团整体规范化发展。 1.5 母公司尊重子公司的法人地位，对子公司的管理原则：统一规划、有效协调；规范监督、 高效自主。 2 协调管理子公司 2.1 母公司对子公司实行以下统筹管理： (1) 实行集团发展战略规划。母公司统一制定发展战略、规划、产业政策，子公司在此框架 范围内制定公司的经营战略规划。 (2) 实行集团阶段目标计划。子公司按照母公司规划发展要求、母公司生产经营发展目标， 以及子公司的实际情况，编制子公司年度目标和预算，经母公司总裁会议批准后报送子公司 董事会或执行董事审议。 (3) 实行集团资金融通计划。母公司统一管理资金融通计划，子公司在计划内自行融通资金， 超计划的必须事前报母公司总裁会议批准。 子公司在进行所有融资业务之前应先行向母公司的财务部或财务中心报备融资方案。对 于不符合母公司整体融资规划的行为，母公司可要求子公司停止该行为并修订相应方案。 (4) 实行集团财务管理准则指引。集团实行统一的财务会计制度，子公司应依照母公司财务 厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司 子公司经营管理办法 2007 年9 月23 日首次发布 董事会 2011 年 12 月26 日第1 次修订发 (XMABR0-3.9-2011. 内部) 共5 页第2 页 布 管理准则制定公司的财务管理标准。 (5) 实行集团审计评估制度。母公司内审部门组织或统一聘用会计师事务所或资产评估机构 进行包括但不限于年度、季度财务审计或其它专项在内的全要素审计与评估，子公司应服从 和执行。 (6) 实行集团投资计划申报制度。子公司根据发展规划和市场策略等拟增加投资、扩建生产 线、新建项目、对外投资或股权变动等，应拟定具体方案报母公司总裁会议审议通过后，按 照母公司及子公司的有关规定执行。 (7) 实行集团重要岗位说明书指引。子公司的高管人员考核、考察、聘免由子公司根据母公 司的推荐或提议，依照子公司相关规定履行程序。 (8) 实行集团关键岗位激励与任免指引。子公司应拟定高管人员薪酬方案、员工工资总额报 母公司核定后，再报送子公司董事会(或执行董事)审议通过。 子公司中层管理人员的任免，应报母公司人力资源