反洗钱基础知识培训(内控合规处).ppt

一、基本概念 （一）洗钱概念 （二）刑法上的洗钱行为 （三）反洗钱概念 （一）洗钱概念 洗钱一词来源于20世纪初的美国芝加哥。以阿里?卡彭为首的有组织犯罪团伙的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，而后将洗衣物所得和犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法外衣。 洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 （二）刑法上的洗钱行为 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的： 1.提供资金帐户的; 　 2.协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的; 　 3.通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的; 　 4.协助将资金汇往境外的; 　 5.以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。 (第一百九十一条,七种犯罪所得及所得之收益，五种行为。) 二、反洗钱法律法规、制度及运行机制 （一）法律制度体系 （二）人行制度概览 （三）海南农信社反洗钱制度概览 （四）反洗钱制度运行机制 （一）法律制度体系 第一层级 第二层级 第三层级 （四）反洗钱制度运行机制 主管机构：中国人民银行（人民银行拥有反洗钱监督、检查与调查权 履行反洗钱义务主体：金融机构与特定非金融机构 金融机构的反洗钱义务（基础性义务；核心义务） 金融情报中心：中国反洗钱监测分析中心（大额和可疑交易报告接收、分析、监测、报告和提供反洗钱情报） 部门间协调配合机制（反洗钱工作部际联系会议制度、金融监管机构反洗钱协调机制）——反洗钱行政主管部门（人民银行）与其他部门、司法机关之间协调配合，共同预防、遏制并打击洗钱 公安、检察、法院等司法部门（案件侦查、起诉、审理） 三、金融机构反洗钱义务 （一）基础义务 （二）核心义务 （三）其他义务 （四）各项义务下农信社反洗钱工作框架 （二）核心义务 客户身份识别 保存客户身份资料和交易记录 报送大额交易报告或可疑交易报告 不履行上述义务的，可以责令改正；情节严重的，处20万以上-50万以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处罚1万-5万元；发生洗钱后果的，处50万以上-500万以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处罚5万-50万，还可以建议纪律处分、取消任职资格、禁止从业等。情节特别严重的，可建议金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销经营许可证。 （三）其他义务 配合反洗钱调查 配合反洗钱检查 在人行反洗钱调查、检查时提供资料 保密义务 四、客户身份识别及资料保存 （一）基本原则 （二）客户身份识别措施 （三）初次识别对象及识别要求 （四）持续识别 （五）重新识别 （六）可疑行为报告 （七）客户身份资料及交易记录保存 （三）初次识别对象及识别要求 以开立账户等方式建立业务关系的客户 为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的 办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的的自然人客户 保管箱的实际使用人 识别要求包括： 识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。 （六）可疑行为报告 金融机构在履行客户身份识别义务时，应当向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机构报告以下可疑行为： （一）客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的。 （二）对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的。 （三）客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的。 （四）采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的。 （五）其他可疑行为。 五、客户洗钱风险等级划分 （一）评估某一客户洗钱风险等级的风险子项 （二）等级划分时限要求 （三）洗钱风险等级审核调整频率 具体高、中、低分类标准见《海南省农村信用社反洗钱客户风险等级分类管理办法》 （一）评估某一客户洗钱风险等级的风险子项 1.客户特性风险子项 （1）客户信息的公开程度 （2）与客户建立或维持业务关系的渠道 （3）客户所持身份证件或身份证明文件的种类 （4）反洗钱交易监测记录 （5）非自然人客户的股权或控制权结构 （6）涉及客户的风险提示信息或权威媒体报