万科预结算管理地作业指引.docVIP

预结算管理作业指引 编号：SZVK-OM-01 版 本：A/0 生效日期：2010年8月1日 预结算管理作业指引 1.流程要素 1.1 流程目标：加强工程预结算管理，规范工作流程，及时地反映工程成本。 1.2 流程主要责任部门: 成本管理部、项目管理部。 1.3 流程关键业绩指标(KPI): 流程KPI 责任部门/岗位 数据来源 预结算及时完成率 成本管理部 成本管理部 预结算完成准确性 成本管理部 成本管理部 1.4流程关键点(CP): 流程关键点 关键点说明 备注 预结算计划及交底 5.1条、5.4条 预结算审核 5.4条 2.适用范围: 广州万科公司所有经项目管理部经办的工程预结算管理工作； 3.术语与定义 3.1. 工程预算：指在合同签署时由于图纸未全等原因造成合同总价为暂定的工程，在图纸齐全等各方面条件都具备的情况下，甲乙双方就该项工程的工程造价进行预算的全过程； 3.2. 竣工结算：指工程完工，验收合格以后，甲乙双方就该项工程的工程造价进行结算的全过程。 3.3. 结算条件：工程施工完毕，通过了监理、甲方或有关方面的验收，并且项目部同意可以办理结算，只有具备上述所有因素才能说具备结算条件。 4.职责 4.1. 成本管理部 4.1.1. 负责委托造价咨询机构编制、核对工程预结算。其中预算工作在拿到图纸后分包工作2个月内完成，总包工程3个月内完成，结算工作在工程完工后分包工程3个月完成，总包工程6个月内完成； 4.1.2. 负责督促、协调并始终参与工程预结算的核对工作，确保其准确性。 4.2 项目管理部 4.2.1. 负责审核确认工程预结算资料的真实性和准确性（含承包商所报预结算项目、材料、施工方法与现场实际施工的符合性）； 4.2.2. 负责将预结算资料移交成本管理部，并填写《工程结算工作交接单》。 5.工作程序： 5.1. 预结算计划编制 5.1.1. 年度计划：每年年初通过K3将所有未结算或未完成预算的合同导出，与项目部沟通判断后，编制出该年度的预结算计划，年度计划需分摊到每个月的预结算计划中； 5.1.2. 月度计划：每月月底编制下个月的预结算计划，月度计划中的每份预结算都需与项目部沟通，沟通内容包括完工情况、是否具备预结算条件、资料提交时间、目前进展等。 5.2. 预结算步骤及所关注的问题 5.2.1. 当工程具备预结算条件后，项目部按每月预结算计划，给施工单位下发结算通知单催缴预结算资料：在结算通知单里可要求预结算资料提交的最晚时间、数据准确性及相关的惩罚措施。 5.2.2. 预结算资料的组成（按摆放顺序由上而下，具体格式见7.1） A）塑料装订封皮 B）封面 C）编制说明（施工方必须盖章） D）汇总表 E）计算书汇总清单 F）签证汇总清单（如无签证则可不要该表） G）甲供材统计表（如无甲供材则可不要该表） H）总包管理费（如无总包管理费则可不要该表） I）现场量度记录（如无现场量度记录则可不要该表） J）材料供货明细表（如无甲供材则可不要该表） K）扣款/索赔明细表（如无扣款/索赔则可不要该表） L）竣工验收报告（一定要有监理、甲方的签字盖章及日期） M）结算对帐单（预算可不要该表） 上述资料均为1式1份，必须为原件，且审核完成后由甲方保留并同时复印一份给乙方存档留底。 5.3. 预结算资料审核流程 5.3.1. 施工单位直接将预结算资料提交到项目部，而不需经过监理。项目工程师在审核预结算资料时要点如下： A）工程预结算资料是否齐全、顺序是否恰当； B）判断预结算资料的有效性，如竣工图纸的准确性，是否完全按图施工，范围是否准确，改动过程描述是否清晰，其中资料是否全部为原件，是否有涂改等等； C）审核完后填写《工程结算工作交接单》，并将预结算资料转交给成本部。 5.3.2. 项目管理部填写《工程结算工作交接单》的要点： A）《工程结算工作交接单》规定的必填项一定要填写完整； B）详细说明合同设计变更现场签证之外的增减款事项、工程遗留、合同违约、施工现场清理、甲供材料、隐蔽工程、扣罚款等问题； C）结算交接单必须要有项目工程师和项目经理签名确认。 5.4. 成本部初审 成本部初审工作分两种：1）项目QS自己完成；2）项目QS安排咨询公司审核，待咨询公司完成后项目QS再复审。初审工作需重点关注下面三点： 5.4.1. 预结算资料审核： A）资料的完整性（具体资料参见5.2.2）； B）竣工验收合格报告中内容填写是否完整，特别注意验收报告中完工日期，建筑面积等是否填写完整，相应的签字、盖章是否完整； C）《工程结算工作交接单》中内容填写是否完整，项目部负责人是否签署； D）特别留意交接单中有关竣工图纸，指