基于《巴塞尔协议ⅲ》的中国农业银行 流动性风险管理研究-金融专业论文.docxVIP

摘要 摘要 万方数据 万方数据 基于《巴塞尔协议Ⅲ》的中国农业银行流动性风险管 理研究 摘 要 商业银行的流动性风险是极具传染性和破坏性的，是银行最致命的风险之 一。资产的流动性也是商业银行经营管理“三性”原则之一，对商业银行具有 重要的意义。中国农业银行作为最后一家国有大型上市商业银行，其流动性风 险具有系统重要性，对其流动性风险管理进行深入研究的重要性不言而喻。 2008 年的金融危机，让全球金融监管当局再次看到，流动性风险所具有的 全局重要性。2010 年，巴塞尔监管委员会在新资本协议的基础上提出一套基于 资本及流动性标准的全球金融改革方案——《巴塞尔协议Ⅲ》。该协议涵盖了 对资本定义的重新界定、大幅度提高普通股持有水平、对银行体系杠杆率进行 监控及扩大资本框架风险覆盖范围等一系列内容。 流动性被视 HYPERLINK /view/18754.htm 为商业银行的生命线。流动性不仅直接决定着单个商业银行的 安危存亡，对整个国家乃至全球经济的稳定都至关重要。当前，我国经济进入 经济增长方式转换、经济增速下行、大多数传统产业产能过剩集中暴露的新时 期，商业银行体系贷款不良率快速上升、信用风险快速暴露增大了商业银行流 动性风险管理的压力。中国农业银行的不良贷款率在 2015 年末达到了 2.39%， 成为国有控股的五大商业银行中首个不良贷款率突破 2%的大型商业银行，这一 不良贷款率也明显高于同期我国商业银行 1.67%的平均水平；同时，中国农业银 行的流动性风险管理还存在诸多薄弱环节，在实施《巴塞尔协议Ⅲ》的过程中 面临比其他大型商业银行更大的挑战。在上述背景下，深入研究中国农业银行 的流动性风险问题，对于中国农业银行流动性风险的有效防范及达到《巴塞尔 协议Ⅲ》的监管要求、乃至其他大型商业银行的流动性风险管理，具有较强的 现实意义。 本文以巴塞尔协议的发展历程为背景，以银行流动性风险管理理论为支撑， 通过对比分析、定性分析和实践调查分析三种研究方法对中国农业银行的流动 I 性风险管理进行深入研究。通过分析巴塞尔协议Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ的内容，了解 到巴塞尔协议的进步以及在流动性风险管理方面做出的最新要求，同时又把《巴 塞尔协议Ⅲ》中有关流动性风险指标和我国银监会颁布的有关四大监管工具进 行对比，指出国际上的巴塞尔协议与我国四大监管工具在流动性风险管理方面 的差异。然后通过其他风险也会间接或直接导致流动性风险这个关系，认识到 管理好流动性对经营好银行的重要性。通过对流动性比率、存贷比、贷款的分 布等一系列有关流动性指标的分析，一目了然的看出中国农业银行在流动性管 理方面存在的问题。其问题主要体现在资产负债结构分配不合理、地区差异明 显以及在经济全球化的时代流动性危机给我国银行带来的挑战等几个方面。面 对这些问题提出了一些有针对性的意见。中国农业银行不良贷款率的提高意味 着其经营管理上有很大的缺陷，现在是经济开放的时代，这种现象会有很大的 传染力，中国的银行业应该重视这个现象，加强体制和管理建设，制定出一些 措施降低我国银行业的不良贷款率，同时也要重视市场风险、信用风险和操作 风险，让我国的银行业能有一个好的外部环境和内部环境，只有这样才能使我 国的经济健康有序的发展。 关键词：巴塞尔协议Ⅲ；中国农业银行；银行流动性风险；流动性风险管理 II Ab Abstract The Study on Liquidity Risk Management of Agricultural Bank of China Based on the “Basel Ⅲ” Perspective Abstract Liquidity risk of commercial banks as one of the most fatal bank risks is extremely contagious and destructive. It is also one of the three principle of bank management, which has important significance to commercial banks. Agricultural Bank of China, as the last large state-owned listed commercial banks, the liquidity risk of the system is of great importance to its liquidity risk management to conduct in-depth study of the importance of self-evident. The 2008 Financial Crisis h