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关于宁波派特勒新材料股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意见 宁波派特勒新材料股份有限公司并财通证券股份有限公司: 现对由财通证券股份有限公司 （以下简称“主办券商”）推荐的 宁波派特勒新材料股份有限公司 （以下简称“公司”）及其股票在全 国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌并公开 转让的申请文件提出反馈意见，请公司与主办券商予以落实，将完成 的反馈意见回复与主办券商内核/质控部门编制反馈督查报告 （模板 见附件一），通过全国股转系统业务支持平台一并提交。 一、 公司特殊问题 1、请公司披露：（1）公司相应的环保资质、环保手续等的取得 情况；（2）若公司存在环保资质瑕疵，请披露公司的规范措施及实施 情况。 请主办券商、律师核查如下事项： （1）公司所处行业是否为重污染行业，以及认定的依据或参考。 （2）若公司不属于前述重污染行业，请主办券商、律师核查： 公司建设项目的环保合规性，包括且不限于公司建设项目的环评批复、 环评验收及“三同时”验收等批复文件的取得情况；公司是否需要办 理排污许可证以及取得情况；结合公司的业务流程核查公司日常环保 合规情况，是否存在环保违法和受处罚的情况。请主办券商、律师综 合以上事项对公司的环保事项的合法合规性发表明确意见。 若公司属于重污染行业，请主办券商、律师对下述（3）- （9） 1 / 15 事项予以核查并发表相应意见。 （3）关于公司建设项目，请核查公司建设项目的环评批复、环 评验收及“三同时”验收等批复文件的取得情况。建设项目未完工或 尚未取得相关主管部门的验收文件的，请核查环评批复文件中的环保 要求的执行情况。对建设项目环保事项的合法合规性发表意见。 （4）关于污染物排放，请结合公司的业务流程核查公司是否存 在污染物排放，若存在污染物排放，请核查公司的排污许可证取得和 排污费缴纳情况，公司是否属于污染物减排对象，公司的排放是否符 合标准，是否遵守重点污染物排放总量控制指标。 （5）关于公司的日常环保运转，请核查：公司有关污染处理设 施是否正常有效运转；公司的环境保护责任制度和突发环境应急预案 建设情况；公司是否存在公司工业固体废物和危险废物申报和处理情 况；公司是否有禁止使用或重点防控的物质处理问题。 （6）公司是否被环保监管部门列入重点排污单位名录，是否依 法公开披露环境信息。 （7）公司是否存在环保事故、环保纠纷或潜在纠纷、是否存在 处罚等；公司曾受到处罚的，是否构成重大违法行为，以及公司的相 关整改情况。 （8）是否存在排污许可、环评等行政许可手续未办理或未办理 完成等等环保违法情形，若存在，请核查违法原因以及公司的补救措 施，相应补救措施的进展及是否可行、可预期，请说明对环保监管机 构的尽职调查情况，并分析公司存在的风险、相应的风险管理措施及 2 / 15 其有效性、风险可控性，以及是否影响公司的持续经营能力。 （9）请主办券商、律师综合上述要点对公司环保事项的合法合 规性发表明确意见。 2、报告期内公司前五大客户中，有重合情形。请公司补充说明： （1）公司前五大客户重合的原因，前五大客户订单获得的方式；（2） 公司目前产品的销售方式和渠道；（3）公司针对前五大客户重合所采 取的措施；（4）公司、公司股东、董事、监事、高级管理人员与前五 大客户的关系。请主办券商和律师就前述事项进行核查，并就以下事 项发表明确意见：（1）公司对前五大客户是否存有依赖；（2）公司、 公司股东、董事、监事、高级管理人员与前五大客户是否存有关联关 系，订单获得方式是否合法、合规。 3、请主办券商和律师补充核查：（1）公司绝大部分的董监高、 核心员工（核心技术人员）曾任职于阿克苏诺贝尔，上述人员和阿克 苏诺贝尔之间是否存在违反竞业禁止的法律规定或与原单位约定的 情形，是否存在有关上述竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷，若存在请 核查具体解决措施、对公司经营的影响；（2 ）公司上述人员是否存在 与原任职单位知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷，若存 在，请核查纠纷情况、解决措施、对公司经营的影响。 请公司就相应未披露事项作补充披露。 4、关于应收账款