第一章 国际结算导论20123.ppt

参考教材： 1.苏宗祥 徐捷：国际结算（第五版），中国金融出版社，2010年11月版——经典、全面 2.蒋琴儿 秦定：国际结算理论实务案例，清华大学出版社，2007年版——双语、案例 3.庞红 尹继红等：国际结算（第三版），中国人民大学出版社出版，2009年6月版 4.贺瑛：国际结算（第二版），复旦大学出版社，2007年版 ——简洁、通俗，案例 成绩评定 平时成绩——30分 1.作业 2.提问 期末闭卷考试成绩——70分 1、国际结算的工具（票据） 票据在结算中起着流通手段和支付手段的作用，远期票据还能发挥信用工具的作用。国际结算中的票据主要包括汇票、本票和支票，它们被称为国际结算的基石。 四、国际结算的特点 （一）按照国际惯例进行国际结算 （二）使用可兑换货币进行国际结算 （三）实行“推定交货”的原则 （四）商业银行成为结算和融资的中心 第二节 国际结算的银行网络 一、清算与清算中心 清算（Clearing）是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。其目的是通过两国银行在货币清偿地往来账户的增减变化来结清每笔国际结算业务。 国际结算与国际清算是紧密联系和不可分割的，结算是清算的前提，清算是结算的继续和完成。 银行间债权债务的清算是通过票据清算所自动清算完成的。票据清算所（Clearing House）或清算网络是指由许多银行参加的、彼此进行资金清算的场所。参加票据清算所的银行叫清算银行。 在国际结算和清算中，一切货币的收付最终必须在该货币的清算中心进行结算。 美元是最主要的结算货币，很多外国银行都在纽约的银行开立美元账户，以利于美元结算。 美元账户可分为三类： 1.一级账户。指属于联邦储备系统成员的美籍银行在联邦储备银行（Federal Reserve）开立的美元账户。 2.二级账户。指外国银行在美籍银行开立的美元账户。 3.三级账户。是指外国银行在美国的外籍银行开立的美元账户。 控制文件包括： a 密押（test key) ：是两家银行之间事先约定的专用押码，在发送电报时，由发送电报的银行在电文前加注，经接收电报的银行核对相符，用以确认电报的真实性。 b 印鉴样本 (specimen signature )：是银行列示的每个有权签字人的有权签字额度、有权签字范围、有权签字组合方式以及亲笔签字字样，是代理行用以核对对方发来的电报、电传的真实性的凭证。 c 费率表(terms and conditions) * * * * * * * * 山东大学威海分校商学院 杨 慧 * 建立代理关系的三个步骤： 首先，开展资信调查。主要考察对方银行的资信，通过多方渠道了解对方银行所在国的有关政策、法规、市场信息等。 第二，在分析与评价的基础上，确定建立代理行关系的层次。代理行的层次分为：一般代理关系、账户代理关系与议定透支额度关系。 第三，签订代理行协议(AGENCY ARRANGEMENT)并互换控制文件。 * 山东大学威海分校商学院 杨 慧 * 2.账户行 两家分处不同国家的商业银行，在代理 行关系基础上，或者一方在对方设账，或者相 互设账，称为账户代理行(DEPOSITORY CORRESPONDENTS)，简称账户行(DEPOSITORY BANK)。 代理行关系并不一定是账户行关系，但是账户行却一定是代理行。 一家国际性的商业银行，它在海外的代理行的数目远远超过它在海外的账户行的数目。 * 山东大学威海分校商学院 杨 慧 * 帐户行关系的原理 1、甲行在乙行设立乙行所在国货币帐户 从甲行角度是往账（nostro a/c) 从乙行角度是来帐（vostro a/c) 甲行 乙行 活期存款帐户 币种：乙行所在国货币 * 山东大学威海分校商学院 杨 慧 * 2、乙行在甲行设立甲行所在国货币的帐户 从甲行角度看属来帐，从乙行角度看属往账 甲 行 乙 行 活期存款帐户 币种：甲行所在国 货币 * 山东大学威海分校商学院 杨 慧 * 3、双方互设以对方货币命名的帐户 英国伦敦米兰银行 Midland bank， London，UK 美国纽约花旗银行 Citibank，New York USA USD a/c GBP a/c * 山东大学威海分校商学院 杨 慧 * 总之，账户行之间委办各项国际业务所涉及的货币收付行为，不是也不可能是“钞票大搬家”，而只能表现在有关银行之间账户上余额的相应增加和减少上。余额的增加表明甲行在乙行的存款增多了，说明甲行从乙行收到了相应款项。反之亦然。余额的减少则表明甲行在乙行的存款减少了，说