2018年东阿县财政预算执行情况.docVIP

2018年东阿县财政预算执行情况 一、1-7月份预算执行情况 （一）一般预算收支情况 1、收入情况 2018年东阿县一般公共财政预算收入预算安排144524万元，截至7月底完成125842万元，完成预算的87.07%，增长52.72%。税收收入完成117295万元，增长54.14%；税收收入占财政收入的比重为93.21%。按征收部门来看：国税收入76867万元，完成预算（76518万元）的100.46%，增长84.78%；地税收入47538万元，完成预算（57087万元）的83.27%，增长37.81%；财政部门非税收入1437万元，完成预算（10919万元）的13.16%，同比下降77.22%。 2、支出情况 2018年公共财政预算支出预算安排216634万元，截至7月底支出141593万元，完成预算的65%，与去年同期相比下降14.9%。其中：一般公共服务、教育、社会保障、医疗卫生等“八项支出”102128万元，较去年同期下降9.6%。 （二）政府性基金预算收支情况 1、收入情况 2018年全县政府性基金预算收入安排63246万元，1-7月完成48776万元，主要为土地出让金收入，完成预算进度的77%，同比增收4.75%。 2、支出情况 2018年全县政府性基金预算支出安排65983万元，1-7月完成59577万元，占预算90.3%，同比增长178.1%。 二、重点工作情况及存在问题 （一）财政收入保持较快增长，成绩在全市耀眼，但是增收也存在问题。 今年以来我县一般公共预算财政收入增长速度快，收入质量显著提高，很大程度上得益于东阿阿胶、鑫华特钢、东昌焦化这三家企业的税收贡献，这几家企业成为拉动县财政增收的中流砥柱，出色的业绩保证了全县收入的稳步增长，但是受环保限产政策的影响，企业产能无法充分发挥，制约了销售收入增长和纳税贡献。 东阿阿胶股份有限公司销售收入、营业利润等财务指标不断增长，产品价格不断提升，2018年1-7月份缴纳税金83326万元，增幅为75%，贡献地方财政收入43821万元，占财政收入的比重为34.8%。伴随着阿胶行业的不断发展，公司作为行业龙头，相比竞争对手定价能力和渠道能力具有优势，未来阿胶块产品的价值回归能够确保利润的稳定增长，而通过对阿胶的分层开发实现衍生品放量，也有望打造公司新的增长点，对财政收入的贡献有望提高。 山东鑫华特钢集团有限公司2018年1-7月份缴纳税金68976万元，贡献地方财政收入33992万元，占财政收入的比重为27%。一方面与石横特钢集团有限公司合并后，生产经营统一管理，原材料、产成品统购统销，生产技术获得支持，生产能力，产品质量，成品合格率均比以前提高，并逐渐垄断行业，产品销售价格提升。另一方面环保部加大环境治理，淘汰落后产能，取缔高耗能、高污染等不符合国家产业政策的小微企业的生产项目，优质企业减少竞争对手，销售市场和占有率进一步扩大，鑫华特钢集团整体市场行情好转，是拉动全县的经济增长的主要因素。 东阿东昌焦化有限公司2018年1-7月份缴纳税金5804万元，纳税总额排在全县第三，但纳税增幅却下降30%。一是受环保部督查影响，强化实施节能减排政策，要求对高污染、高耗能、低产能企业整改限产，东昌焦化限产20%，导致产销量减少，其中焦炭产量减少4.47万吨，同比减少14%。二是受钢铁行业价格波动影响，煤炭价格国家调控不让上涨，焦炭价格却下降，营业成本高，利润下降。 （二）财政支出虽然有所下降，支出压力有增无减。 截至7月底，全县一般公共预算支出141593万元，完成预算的65%，同比下降14.9%。支出方面尽量压缩建设性支出，坚持以“保工资、保民生、保运转”为基本原则不动摇。民生支出方面：教育支出30957万元，教育系统工资、义务教育均衡县、全面改薄、大班额建设等方面的财政投入不断加大。社会保障支出14047万元，城乡居民养老保险、低保、五保、残疾人、退役士兵安置、社会福利救助等方面的支出只增不减；医疗卫生支出14475万元，公立医院改革、药品零差价，基层医疗卫生机构、公共卫生方面的刚性支出只增不减。退休人员的工资负担较重，乡镇财政支出需求呼声高。 （三）受财税体制影响，收入增长并未带来可支配财力同步快速增长。 2018年财政收入从总体上看保持了较快的增长速度，增速超过预期近20%，但财政收支矛盾依然比较突出。因财政体制因素，我县财力的48%上划市财政局，同时国库库款每日按税收收入的48%上划到聊城市国家金库，截止7月底，累计上划库款5.6亿元，这是我县财政在预算执行过程中难以克服的困难，也是造成我县收支矛盾突出的主要因素。 偿债压力大，给财政支出带来巨大挑战。 一方面因财力不足因素历年滚存下来的暂付款规模大，消化暂付款难度系数较大，暂付性款项挂账从表面上看是财政收支失衡引起的