第九章财政王与金融.pptVIP

第9章 商业银行业务 9.1 商业银行概述 9.2 商业银行负债业务 9.3 商业银行的资产业务 9.4 商业银行的中间业务 9.1 商业银行概述 9.1.1商业银行的概念 商业银行是伴随着商品货币经济和信用制度的发展而产生和发展起来的。它是由最初的货币经营业，逐渐演变发展为现代商业银行的。 9.1 商业银行概述 9.1.2商业银行的性质 1.商业银行是企业 2.商业银行是特殊的企业 3.商业银行是特殊的金融企业 9.1 商业银行概述 9.1.3商业银行的职能 1.信用中介 信用中介是商业银行最基本的职能，它最直接地反映了商业银行的经营特征。信用中介是指商业银行通过负债业务把社会上的各种暂时闲置的资金集中到银行，再通过资产业务把资金投放到国民经济各部门，即在借贷之间允当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，发挥着融通资金的作用。商业银行在发挥信用中介职能时，允当了买卖“资本商品的使用权”的角色。一方面，商业银行通过借入资金、支付利息而吸收存款；另一方面，商业银行又通过贷放资金或购买有价证券等投资活动，收取利息或投资权益。这种收入和支出之间的差额便形成商业银行的利润。 9.1 商业银行概述 2.支付中介 支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。允当支付机构的角色、从事货币的结算经营也是商业银行的基本职能。国家、经济实体、个人所从事的各项经济活动，如商品交易、对外投资、国际贸易等所产生的债权债务关系，最终都需要通过货币的支付清偿加以结算。由于这些经济主体都在商业银行开列资金账户，商业银行可以通过代理客户在其账户上进行资金转移和划拨，支付货款和费用，兑付现款；利用存款账户，办理货币收付和转账结算，从而最大限度地节约现金的使用、降低流通费用，加速资金周转，提高资金效益。支付中介职能的发挥，使商业银行成为居民、企业乃至国家的总会计和总出纳，成为社会经济的公共簿记，发挥着反映社会经济状况“晴雨表”的作用。 9.1 商业银行概述 3.信用创造 在实行转账结算的前提下，商业银行利用吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资等业务衍生出新的存款，以扩大社会货币供应量的现象就是信用创造。这一职能是在信用中介职能和支付中介职能的基础上产生的。 9.1 商业银行概述 4.金融服务 金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服务。这些服务主要包括财务咨询、代理业务、信托租赁、计算机服务和资产保管等。通过提供这些服务，商业银行一方面扩大了与社会各界的联系和服务市场的份额，另一方面也为银行取得服务费用收入，同时还加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。 9.1 商业银行概述 9.1.4商业银行组织形式 1.分支行制 2.单一银行制 3.集团银行制 4.连锁银行制 9.1 商业银行概述 9.1.5商业银行的类型 1.分离型商业银行 分离型商业银行是按照分业经营原则，银行业务与证券、信托业务相分离，商业银行不得兼营证券业务和信托业务，不能直接参与工商企业的投资。它以吸收短期存款为主，资产集中于短期自偿性贷款。 9.1 商业银行概述 2.全能型商业银行 全能型商业银行是依据混业经营的原则，不区分银行业务与证券业务和信托业务，银行可以全面经营各种金融业务。其最大特点就是不实行商业银行业务与投资银行业务的严格区分，是综合性的银行。全能型商业银行以德国的商业银行最为典型。 9.1 商业银行概述 9.1.6商业银行经营管理原则 1.盈利性原则 盈利性是指商业银行获取利润的能力。商业银行作为一个金融企业，追求最大限度的盈利是其经营的内在动力和源泉。遵循盈利性原则，就是要在整个经营活动中将盈利性作为一个目标、一种手段、一项标准和一个过程，自始至终对它加以考虑和运用。 9.1 商业银行概述 2.流动性原则 流动性通常指商业银行资产在无损状况下迅速变现的能力，着重强调的是以现金资产来保证必要支付的能力。严格地来说，流动性体现在资产和负债两个方面。资产流动性是指银行持有的资产应能随时得以偿付或者在不贬值的条件下迅速变现的能力；负债流动性是指银行能够以较低的成本随时获得所需要的资金的能力。只有保证资金的正常流动，才能确立银行的信用中介地位，并使其业务自动顺利进行，因此，可以说流动性是银行经营的条件。 9.1 商业银行概述 3.安全性原则 安全性是指商业银行的资产、收入、信誉以