财务管理制度68707.docVIP

财务中心工作手册目录 A/0 1/1 序号 章节号 文件名称 页数 备注 00 WI/C-00 财务工作手册目录 01 WI/C-01 文件修改记录 02 WI/C-02 财务中心架构 03 WI/C-03 财务中心职责/岗位职责 04 WI/C-04 财务管理规程 05 WI/C-05 预算管理规程 06 WI/C-06 原始记录管理规程 07 WI/C-07 会计核算规程 08 WI/C-08 成本核算规程 09 WI/C-09 费用报销规程 10 WI/C-10 盘点规程 11 WI/C-11 会计档案管理规程 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 文件修改记录 A/0 1/1 序号 章节号 页 码 修改 状态 修改人 修改 日期 审批人 审批 日期 修改内容 备 注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 财务中心架构 A/0 1/2 会 计 会 计 出 纳 财务经理 。 财务中心职责 A/0 1/1 1.0 财务中心职责 1.1 计划与制度方面的职责： 1.1.1 组织制订本部门目标及月度、季度、年度工作计划； 1.1.2 组织制订本部门年度费用预算和分析； 1.1.3 研究制订适合公司发展的财务管理体系和制度； 1.1.4 组织制订财务工作流程； 1.1.5 组织制订财务预决算体系； 1.1.6 组织拟订公司年度财务工作计划。 1.2 财务管理方面的职责： 1.2.1 负责资金的筹措与运用； 1.2.2 组织制订公司年度财务预决算建议方案和利润分配建议方案； 1.2.3 负责提供公司管理层决策所需的财务信息； 1.2.4 负责向各股东、董事长、等提供财务报表和相关财务信息； 1.2.5 负责各部门成本费用的核算及分析； 1.2.6 负责应收应付的收支管理； 1.2.7 负责公司固定资产增减的登记、核对与计提折旧的工作； 1.2.8 负责公司各项财务制度和财经纪律的监督、检查； 1.2.9 银行开户及信用合同的签订。 1.3 账项处理及审核方面的职责: 1.3.1 负责工资发放、贷款结算等日常会计业务； 1.3.2 负责公司纳税报缴； 1.3.3 负责各部门凭证的审核与账目登记； 1.3.4 公司往来账目的核对； 1.3.5 负责暂收、预付、预收、员工借支等账项的处理； 1.3.6 财务报表的编报。 1.4 其它方面的职责： 1.4.1 发票的购买与申报； 1.4.2 负责协调税务、金融、外汇等部门； 1.4.3 有关部门调查表的填报； 1.4.4 负责公司合同的保管。 1.4.5 负责收集、统计、分析、汇报本部门的相关信息。 2.0 财务经理职责 2.1 组织编制及修订公司季度、年度资产、负债、利润和现金预算，对公司和部门下 达落实成本、费用、利润等考核指标，并据以评价业绩。 2.2 制定并监督执行成本核算及控制系统，，进行成本效益分析，不断降低公司运营成 本。 2.3 制定应收账款、存货和固定资产管理制度并监督实施． 2.4 根椐公司发展战略及财务状况做好资金的筹措、运用，提高资金使用效率，研究适合公司发展的资本结构，降低资本成本。 2.5 制定公司经营和财务战略，参与重大决策并提供财务信息。 2.6 制定本部门的季度、年度工作计