无敌科技股份有限公司董事、内部稽核与会计师公司治理会议.PDFVIP

無敵科技股份有限公司 董事、內部稽核與會計師公司治理會議 107 年度 一、公司治理會議： 項目 召開時間 說明 董事會議 每月 檢討公司治理、財務、營運及內部控制制度等議題。 評估公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度，並向董事會提 薪酬委員會 每年 出建議。 公司治理會議 每季 委請會計師說明查核(核閱)內容及新法令對公司的影響。 二、內部稽核報告： 內部稽核報告 (1)內部稽核主管均依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第 15條規定：『於稽核報告及追蹤報告陳核後，於稽核項目完成之次月 底前交付各監察人查閱。一併交付或通知獨立董事。』執行之。 (2) 針對獨立董事之查閱指示事項，稽核中心再進行後續改善跟催作業， 於改善跟催完成後，向獨立董事報告。查閱结果於當月董事會報告。 (3)獨立董事對公司內部控制制度重要議題指示成立專案稽核時，稽核中 心立即進行查核作業。於稽核專案完成時，向獨立董事報告專案稽核結 果，並於董事會提報之。 (4)稽核主管每月於董事會報告內部稽核進度、結果以及追蹤報告，獨立 董事與稽核主管溝通狀況良好。 (5) 本公司董事會與高階主管均十分重視公司治理及落實內部控制制度， 不僅每月召開董事會議檢討公司治理、營運及內部控制制度等議題。每 季也都召開公司治理會議，會計師除例行查核外，董事會還委請會計師 於每季之公司治理會議中，針對每季查核部份提出建議事項及新法令說 明，董事會據以配合法令調整公司治理及內部控制制度之作法與規定。 獨立董事於每季之公司治理會議對公司重要財務及業務情況進行溝通。 三、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通事項及情形 會議日期 溝通對象 溝通事項 溝通結果 107.03.27 會計師 106 年度財務報告查核之範圍、方式及查財務報告提請 公司治理會議 內部稽核主管 核意見 董事會決議 關鍵查核事項說明 財務報表及重要會計項目分析說明 新公報之影響 -IFRS9 1 無敵科技股份有限公司 董事、內部稽核與會計師公司治理會議 107 年度 會議日期 溝通對象 溝通事項 溝通結果 107.05.14 會計師 107 年第1季財務報告核閱之範圍及意 財務報告提請 公司治理會議 內部稽核主管 見 董事會決議 財務報表及重要會計項目分析說明 新公報之影響 -I