生产现场精细化管阵理第5章----生产现场物料管理.docVIP

第5章 生产现场物料管理 5.1 现场物料领用管理 5.1.2 现场物料领用制度 以下是××工厂现场物料领用制度，供读者参考。 现场物料领用制度 第1章 总则 第1条 为规范物料领用流程，控制物料出库数量，确保领料数量能满足生产的需要，减少物料的浪费与损耗，特制定本制度。 第2条 本工厂所有现场物料领料业务，除另有规定外，均依照本制度处理。 第2章 领料程序要求 第3条 领料员按每天生产所需领用物料，并填写如下表所示的领料单。 领料单 领料部门 部门编号 领料人 批准人 物料用途说明 物料形态说明 □原材料 □辅助材料 □半成品 □成品 □不良品 □其他 物料编号 品名规格 申领数量 实发量 不足量 单价 发料人 备注 复核 仓储部主管 领料人签收 仓库主管 仓库管理员 第4条 仓库管理员对领料单进行审核并签字。 第5条 仓库管理员核对领料单上所列物料是否有库存，在发料处签字，并填写实际单价和物料编号。 第6条 审批部门审核领料部门的领料是否符合消耗定额和相关计划等，并在实领栏中填写实领数量。 第7条 财务部审核手续是否齐全及领料金额是否准确。 第8条 仓储部按有效领料单进行发料和账务处理。 第3章 领料控制与监督 第9条 领料部门应从以下三个方面来控制领料工作。 1．认真填写领料单，要求字迹清晰、不得涂改。 2．当日开出领料单，必须当日到仓库领取物料。 3．当日未及时领料的，领料单的处理方式如下。 （1）财务未签字、盖章的，自行作废。 （2）财务已签字、盖章的，应于当日凭仓库联领料单到财务抽出财务联领料单，并使财务、仓库和车间三联同时作废。 第10条 审批部门在审批领料单时应着重注意以下三方面的问题。 1．领料单字迹是否清晰、有无涂改。 2．实领栏目中的实领数目是否大写。 3．生产物料应严格按照生产计划和消耗定额领取。 第11条 财务部应严格执行以下四个控制要点。 1．不办理隔日、有涂改或未按照领料程序要求填写的领料单。 2．不定期抽查仓库的物料账、卡和物料。 3．结算业务章应由专人保管，不得擅自借给他人使用。 4．所有领料单（财务联）应由专人记账后统一装订并统一保管。 第12条 仓储部应严格执行以下五个控制要点。 1．填写实际单价和库别时不得涂改。 2．发现领料单有疑问时，应及时通知财务部和领料部门。 3．物料发放遵循先进先出的原则。 4．应及时报送日报和临时收到单到指定人员处。 5．应每天与财务部共同核对当天收、发金额和领料单张数。 第4章 附则 第13条 本制度由仓储部负责制定和修改。 第14条 本制度经总经理审批通过后，自发布之日起生效实施。 5.1.4 物料调拨作业细则 物料调拨是指物料实际存放地点已发生变化，但账目不作变动的转移活动。企业仓库与仓库之间的物料转移也称为物料调拨。 以下是××工厂物料调拨作业细则，供读者参考。 物料调拨作业细则 第1章 总则 第1条 目的 为规范物料调拨管理工作，使物料调拨作业有章可循，特制定本细则。 第2条 适用范围 仓储物料及生产现场暂存区物料需进行调拨时，均依本细则办理。 第3条 本细则所称物料调拨，主要包括以下六种情况。 1．物料的借入。 2．物料的借出。 3．委外加工。 4．特殊物料的领发。 5．仓库之间的物料转移。 6．其他需采用调拨方式进行物料转移的情形。 第2章 物料借入处理 第4条 物料借入条件 因物料无法如期供应时，物料采购专员可以与其他工厂商洽，借用部分物料。 第5条 物料借入申请 1．物料采购专员需提出物料借用申请，说明借用理由、库存状况、借用数量、最近交货日期及拟归还日期，交采购部经理核准。 2．申请核准后，采购专员拟具借据一份，经采购部经理审核后，加盖工厂业务章，向其他工厂借料。 3．借据应复印四份，一份由物料采购专员自留以督促还料，一份交仓储部作为收料依据，一份交生产部了解物料状况，一份交财务部。 第6条 借入物料接收 1．借入的物料进厂时，仓储管理员依借据所列的物料名称、规格、数量，填制进料检验报告单，并于备注栏内注明“借用物料”，依进料检验流程办理收料。 2．借入物料不记入仓库的账册。 第7条 借入物料归还 借入的物料归还时，需由物料采购专员提出申请，附上借据副本，经主管副总核准后，送仓库核对品名、规格、数量无误后，归还备料。 第3章 物料借出处理 第8条 物料借出条件 其他工厂向本工厂借用物料时，须经本工厂生产部物料控制主管及主管副总核准后方可借出。 第9条 物料借出程序 1．借用厂商须出具借据，加盖其工厂印章，并经本工厂总经理核签后方可向仓库借用物料。 2．仓库应将借据原件保留，并复印三份，分别交仓储部、采购部及财务部，并在物料管制卡备注栏上注明“