汇思太平洋集团控股有限公司（以下称公司）.PDFVIP

本職權範圍以英文編制，若中英文版有歧義，概以英文為準。 MILLENNIUM PACIFIC GROUP HOLDINGS LIMITED 匯思太平洋集團控股有限公司 (以下稱“公司”) 審核委員會 – 職權範圍 於2014 年6 月20 日經公司董事會（以下稱“董事會” ） 批准及於2015 年 12 月28 日和2019 年 1 月15 日經董 事會修訂 1. 審核委員會的設立 1.1 審核委員會（以下稱“委員會” ）由公司設立。 1.2 受限於《香港聯合交易所有限公司(以下稱“聯交所”))創業板上市規則》(以下稱 “ 《創業板上市規則》”) 和公司的組織章程細則的規定，委員會的工作程序應遵 守本職權範圍的各項規則（以下稱“ 《職權範圍》” ）。 2. 委員會成員 2.1 委員會成員應由董事會在公司非執行董事中任命產生。委員會成員不得少於三 人。委員會成員中，至少應有一名成員是如《創業板上市規則》第 5.05(2)條 所 規定具備適當的專業資格，或者具備適當的會計或相關的財務管理專長的 獨立非執行董事 （以下稱“財務成員” ）。 2.2 委員會中的大多數成員應由公司獨立非執行董事來擔任。 2.3 委員會主席必須是獨立非執行董事 2.4 委員會會議法定人數為兩名委員會成員（包括財務成員）。 2.5 公司現時負責審計公司賬目的核數公司的前任合夥人，在下列日期起計兩年內， 不得擔任委員會的成員： (i) 終止擔任公司合夥人之日；或 (ii) 不再享有公司財務利益之日， 以上日期，以日期較後者為準。 2.6 委員會成員欲退任或者辭去委員職務時，應通知公司，以便在其離開委員會之 前，董事會可任命新的委員。 3. 決定票 3.1 當委員會會議中的投票票數均等時，委員會主席應具有決定票。 4. 委員會職權、職責、權力和酌情權 董事會應建立正規且具透明度之安排，以便其考慮如何運用財務報告及内部監控原 則以及如何與本公司核數師保持適當關係。委員會的責任，是協助董事會，透過審 查和監督公司的財務申報和內部監控體系，以履行其審核的職責。委員會應具有以 下職權、職責、權力及酌情權： 職權 4.1 委員會的職權由董事會賦予。因此，委員會有義務向董事會報告其作出或提出 的決定或建議，但根據法律或法規規定禁止其向董事會作出報告的情況除外。 4.2 委員會是經董事會授權，有權在《職權範圍》規定範圍內調查各項行為，並且 應能夠為履行其職責獲得充分資源。此外，委員會是獲得授權，可向公司以及 分公司（以下稱“集團” ）的任何僱員和董事會成員獲取所需要的資訊資料，以 履行其職責；對於委員會根據《職權範圍》規定提出的各項要求，集團內的所 有僱員和董事會成員都必須予以配合。 4.3 委員會有權行使以下權力： (i) 檢討及監督集團的管理層在履行其職責過程中是否違反董事會制訂之 任何政策或者任何適用法律、法規及守則（包括《創業板上市規則》和 董事會或其轄下委員會不時擬定的其他規則及規定）； (ii) 對所有涉及到集團的懷疑欺詐行為進行調查，並要求集團管理人員進行 調查並提交報告； (iii) 審閱集團之內部監控程序及體系；並就改善集團之內部監控程序及體系 向董事會作出建議； (iv) 審閱集團之會計及內部審計部門內僱員之表現； 及 (v) 要求董事會採取所有必要行動（包括召開股東特別大會），以替換及罷 免集團之核數師。 職責 任命公司核數師 4.4 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任和罷免向董事會提出建議，批准外聘 核數師的薪酬和聘用條款，以及處理任何有關外聘核數師辭職或辭退該核數師 的問題； 4.5 擔任公司與外聘核數師之間的主要代表，負責監察二者之間的關係； 4.6 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核數程序是否有效。審核 委員會應於核數