公司固定资产管理制度62366.docVIP

5 - 固定资产管理制度 好收益（北京）金融信息服务有限公司固定资产管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强对固定资产的统一管理、维修与保养，建立岗位责任制和操作规范，制定本管理制度。 第二章 适用范围 第二条 本制度适用于各部门、各事业部、各机构。 第三章 职责权限 第三条 主管部门的职责 （一）总部财务部：负责建立公司固定资产的账册及固定资产的分类，建立固定资产账册，并保证实时更新。 （二）总部行政部：负责公司固定资产的明细登记和综合管理，对固定资产统一编号，掌握固定资产的使用状况，监督配合使用单位做好设备的使用和维护，根据使用部门的使用情况，组织编制设备维修计划，按期编报设备更新计划，确保设备完好提高利用率。 （三）总部行政部及财务部定应期组织固定资产的清点，保证帐、卡、物三相符。 第四条 使用部门的职责 （一）各固定资产使用部门、事业部、机构负责本部门、本事业部、本机构的资产管理。应设置资产管理员（可由前台或者综合内勤人员兼任），每台设备要明确使用、保管、维护的责任人，并报总部行政部备案。负责人应管理和监督资产管理员的工作，以保证其正常进行。 （二）资产管理员如有调职、离职等情况，必须向下任管理员做好交接，共同清点职场内所管理资产后，双方签字确认后报总部行政部备案。 （三）严格执行技术操作规程和维护保养制度，确保设备的完好、清洁、安全使用。建立本职场固定资产明细表，固定资产的领用、调出、报废必须经机构负责人、主管部门及总裁批准，未经批准，不得擅自调用、报废，更不能自行出借和出售。 （四）根据总部行政部的要求定期组织固定资产的盘点，做到帐、表、物三相符。 （五）各机构的综合内勤及前台负责本机构内固定资产明细统计。各部门、各事业部、各机构负责人负责本机构内固定资产调配和设备管理。 第四章 管控说明 第五条 固定资产的购置、验收、登记、领用 （一）各机构购置标配外固定资产，必须提前向各事业部提出申请，报总部行政部审核，经分管副总批准后，方可安排购置。如需购置固定资产采购价格超过人民币伍万元，则还需报经总裁审批。 （二）发货流程 1）发件部门应自行清点及打包好物品,最大程度上保证在运输过程中安全可靠，涉及到电子类产品的，应由总部信息中心在发放前统一检查和核实，对电脑进行格式化，重装操作系统，确保设备的正常使用。对重装系统后的电脑进行登记，包括资产标签和主机序列号。所有邮寄的办公设备由资产管理员及库管员共同确认物资完好后，在出库单上签字；涉及IT类资产，应由信息中心设备管理员签字确认； 2）发货部门成功将货物寄出时，应第一时间通知指定接收人； 3）物品到达收货职场时，收货人应立即与物流公司共同开箱确认物（资）料齐全、完好后方可进行签收，如需代签，由代签包裹人进行开箱检查，并签字确认； 4）收货部门及收货人在接到物（资）料如发现损坏、不符合接收标准的，应立即联系发货部门告之情况，并及时协调物流公司予以解决； 5）每周二集中向各职场寄送办公设备； （三）总部财务部更新固定资产账册，通知总部行政部，总部行政部对资产进行统一编号，后将编号告知相关职场资产管理员。 （四）资产领用人需填写资产领用单，经确认无误后签字。资产管理员需实时更新固定资产明细表，并于每月 25 日（遇节假日顺延）上报给总部行政部备案。 第六条 固定资产的调配与转移 （一）未经相关部门、事业部、机构负责人确认、总部行政部审核报备，未获得公司分管副总和总裁批准，任何部门不得擅自调配、转移、出借或出售。 （二）总部各部门、事业部、机构内部资产的调配和转移，必须经相关负责人同意，由资产管理员做好相应的固定资产变更登记，并将变更后的固定资产明细表提交总部行政部备案。 （三）跨机构资产的调配和转移，必须经相关机构负责人同意，事业部负责人和总裁批准，由相关资产管理员做好相应的固定资产变更登记，并将变更后的固定资产明细表提交总部行政部备案。 （四）未经同意批准，任何部门、事业部、机构无权办理设备调配或转移。如有违反，将追究资产管理员及经办人的责任。 第七条 固定资产的报废与封存 （一）公司的固定资产报废处理时，须由使用部门、事业部、机构提出申请，经各负责人同意，总部行政部，财务联合审核后，经公司分管副总和总裁批复后，办理报废相关手续。 （二）凡符合下列条件可申请报废： 1）超过使用年限，设备陈旧，无法改造提高使用率； 2）损坏严重无法修复或继续使用要发生危险； 3）因事故或其他自然灾害，使设备遭受损坏无修复价值； 4）维修成本过高，没有维修价值； （三）凡经批准报废的固定资产不能继续使用，资产管理员应及时收回并更新固定资产明细表，将已报废设备注销。更新后的固定资产明细表应提交总部行政部备案。收回的报废设备经总部财务审核，相关负责人审批，变价后收入上交总部财务部。 （四）除固定不