三个办法一个指引培训讲义官方版——项目融资业务指引释义.pdf

《项目融资业务指引》培训讲义 贷款管理办法起草小组 2009年9月24日 1 项目融资业务指引  第一条 为促进银行业金融机构项目融资业务健康发展，有效管 理项目融资风险，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、 《中华人民共和国商业银行法》、《固定资产贷款管理暂行办 法》以及其他有关法律法规，制定本指引。  [释义]在实践中，银行业金融机构的项目融资业务绝大部分属于 固定资产贷款业务，其操作流程和基本要求也必须遵循《固定资 产贷款管理暂行办法》（以下简称《固贷办法》），因此，本指 引将《固贷办法》作为其立法依据之一。同时，根据项目融资业 务的风险特点，本指引也提出了专门针对项目融资业务的指导性 规定和要求。 2 项目融资业务指引  第二条 中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设 立的银行业金融机构（以下简称贷款人）开展项目融资业务，适 用本指引.  [释义]界定和明确了可以从事项目融资业务的贷款人的范围，即 政策性银行、国有商业银行、邮政储蓄银行、股份制商业银行、 城市商业银行及城市信用合作社、农村中小金融机构（包括农商 行、农合行、农村信用社、村镇银行、贷款公司等）和外资银 行，暂不包括 非银行金融机构。  。 3 项目融资业务指引  第三条 本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款：  （一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基 础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融 资；  （二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专 门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的 既有企事业法人；  （三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收 入或其他收入，一般不具备其他还款来源。 4 项目融资业务指引  [释义]什么样的业务属于项目融资业务？为了更方便和更准确地 界定项目融资业务，从贷款用途、借款人和还款来源三个项目融 资业务最基本和核心的特点出发，对项目融资业务进行了定义， 只有同时符合这三个特点的贷款业务才属于项目融资业务。 （一）从贷款用途的角度对项目融资业务进行界定时应把握 两点：一是根据我国的实际情况，将生产装置、基础设施、房地 产等大型项目以及对正在建设或已建成的上述项目的再融资也包 括在内；二是本条所指的再融资是特指借款人因各种原因需要重 新筹资置换项目原有负债时向其发放的贷款。 5 项目融资业务指引 （二）从借款人的角度对项目融资业务进行界定时应把握两 点：首先，借款人应是企事业法人；其次，出于风险隔离或便于 管理和融资的考虑，项目发起人一般来说都是为新项目而专门组 建的新法人，但也有的项目是以既有法人进行实施的。 （三）从还款来源的角度对项目融资业务进行界定时应重点 关注融资项目未来的现金流，项目融资是否能按时收回只取决于 项目本身的成败，这也是项目融资与公司融资的本质区别所在。