方霞-存货管理与I6系统运用.ppt

存货是指企业在日常经营活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。存货区别于固定资产等非流动资产的最基本的特征是，企业持有存货的最终的目的是为了出售，不论是可供直接销售，如企业的产成品、商品等；还是需经过进一步加工后才能出售，如原材料等。 存货的定义 存货是指企业在生产经营过程中为销售或耗用而储存的各种有形资产。包括： 各种原材料 燃料 包装物 低值易耗品 委托加工材料 在产品 产成品 商品等 存货范围的确认应以企业对存货是否具有法定所有权为依据，凡在盘存日期法定所有权属于企业的一切物品，不论其存放何处或处于何种状态，都应作为企业的存货。存货核算管理的好与坏直接影响着企业的资产质量、产品成本的高低、利润的增减变化。 存货明细 原料： 成品： 存货核算与管理的特点 存货管理报表 库存单据明细表 收发存结存表 仓库明细表 虚拟仓报表 库存基础设置 库存基础设置 库存基础设置 库存基础设置 库存基础设置 管理价值 基础设置完全支持用户自定义，使企业可以根据自己个性化的库存事务处理要求，自定义物料、仓库、库位、计量单位、库存类型、状态、事务类型等，在业务处理中扩展业务的处理流程；从而满足企业仓库管理的需要和库存业务流程个性化的需求 库存分析 库存存货核算 成本计算 * 存货的定义 存货的主要数据关系 典型核算流程 存货管理报表 目 录 方案特点 存 货 的 定 义 采购退货 采购管理 生产管理 销售管理 库存数据 生产领料 采购入库 生产入库 销售出库 销售退货 借入借出 组装拆卸 盘点处理 报废处理 委外收发料处理 库存状态调整 调拨处理 库存补货计划 包装调整 库存调整 其他出入库处理 统计分析 库存管理及存货核算流程图 存货管理 采购管理 仓库管理 销售管理 成本管理 会计管理 采购管理：提供各类采购入库数据 仓库管理：提供各类出入库数据 销售管理：提供各类出库数量、金额数据 成本管理：提供产成品成本计算数据。存货管理为成本管理提供存货核算数据。 会计管理：存货管理为会计管理提供凭证。 主要数据关系 典型核算流程 存货管理报表 目 录 外购入库核算 材料出库核算 自制入库核算 委外入库核算 产成品出库核算 自制入库核算 零件1、零件2、钢车身、铝车身、美的、海尔 零件1、零件2、钢车身、铝车身、美的、海尔 发动机80W、发动机100W、发动机120W 发动机80W、发动机100W、发动机120W 各种规格的染色带 产成品出库核算 各种规格的织带 主要数据关系 典型核算流程 存货管理报表 目 录 1．数据存储量大 2．数据变化频繁 3．核算内容广泛 4．核算方法复杂 5．与其他子系统有较多的数据传递关系 6．管理要求高 企业日常库存管理业务都会引起相关物料的属性变化，需要有完整实时的记录 管理需求 如何准确掌握物料的最新状态，比如：物料存放的仓库、库位；物料可用状态，物料的所属企业等等 应用场景 设计思路 全面准确地描述仓库物料属性 库存管理五要素： 1、何物？（物料编码） 2、何人的？（库存组织） 3、放何处？（仓库/库位） 4、能不能用？（库存状态） 5、为何存在？（库存类型） 1、物料编码规则： 2、仓库/库位设置： 3、库存类型： 关键要点 库存业务和库存管理的主体组织单元 库存物料的所有者或寄存物料的使用 在进行库存业务管理的基础设置和开展库存业务之前，必须先对库存组织进行定义和设置 业务组织报表 关键要点 物料除了基本分类外，还可以定义其他任意多种分类标准 物料除了包含基本计量单位的主计量外，还有辅助计量，可以从两种计量方式来对物料进行数量上的记录 支持物料的多个计量单位 物料主文件表 方案特点 系统特点 管理价值 通过库存查询功能，库存管理人员可以实时查询、掌握库存信息，从而加强对库存的管控力度，降低总库存量，减少库存积压资金，缩减库存管理成本 通过库存分析报表，库存管理人员可以及时了解掌握各种物料的库存状态，从而优化库存管理方案，明确库存管理目标，使库存结构合理化，节约管理力量，减少管理成本 成本计算 报表分析 期末处理 辅助功能 存货跌价准备 I6-ERP存货核算 自动核销核算 销售手工核销 费用分摊 采购手工核销 标准成本变更 计价方法变更 成本调整单 凭证处理 存货跌价准备计提 关账 存货报表 入库汇总核算 采购入库 暂估报表 计算报告查询 出库成本计算 异常单据查询 核算单据查询 异常报表 结账 对账 关键要点 I6系统中的存货核算，既可以实时核算，也可以非实时核算 系统支持移动加权平均、加权平均、标准成本、先进先出、个别计价等多种计价方法,目前楼上使用移动加权