第三章_商业银行负债.pdf

第三章 商业银行负债 银行获取资金的目的 支持银行资产增长并保证其流动性 降低筹资的利息成本 取得合理的利率敏感负债组合 吸引银行的重要客户 负债是银行在经营活动中尚未偿还的经 济义务，是商业银行生存的基础。 作用： 商业银行吸收资金的主要来源 保持银行流动性的手段 社会经济发展的强大推动力 构成社会流通中的货币量 同社会各界广泛联系的主要渠道 广义负债：银行自由资本以外的一切资 金来源，包括资本期票和长期债务资本 等二级资本 狭义负债：银行存款、借款等一切非资 本性的债务 商业银行传统的存款业务 传统的活期存款：不需事先通知，客户可以随 时存取和转让的存款，没有确切的期限规定。 传统的活期存款账户有支票存款账户、保付支 票、本票、旅行支票、信用证、自动出纳机 等，其中以支票存款最为普遍。 特点: (1)流动性很高，派生能力强(2)较高的准 备金比率 (3) 利息低 需要创新的原因 传统定期存款：存户预先约定存取期限 的存款。存款期限短则一周，长至几 年，通常为3个月、6个月和1年不等。商 业银行对定期存款有到期支付的责任， 期满时必须无条件地向存户支付本金和 利息。 特点: (1) 使用存款单，一般不可转让， 不能在金融市场上流通。(2) 提前支取， 银行通常都收取较高的提前支款罚款。 (3)存期固定且较长 ,支付较高的利息 需要创新的原因 传统的储蓄存款：（中国）针对居民个人积蓄 货币和取得利息之需而开办的一种银行存款， 分为活期和定期。政府机关、企业单位的所有 存款都不能称为储蓄存款。（美国）存款者不 必按照存款契约的要求，而是按照存款机构所 要求的任何时间，在实际提取日前7天以上的 时间，提出书面申请提款的一种帐户。 特点: (1)主要面向个人家庭和非营利机构，在 中国，对私的只有储蓄存款，也分活期和定期 (2) 居民储蓄存款通常使用银行储蓄存折或电 脑储蓄账户 需要创新的原因 存款工具的创新 存款工具的创新：银行根据客户的动机 和需求，创造并推出新的存款品种，以 满足客户需求的过程 存款工具创新的动因 外部原因 内部原因：①防止已有客户流失；②拓展 存款客户群；③增加存款余额 存款工具创新的原则 规范性原则 效益性原则 连续性原则 社会性原则 以西方商业银行提供的存款服务为例 活期存款 交易帐户 可转让支付命令 货币市场存款帐户 自动转帐制度 非交易帐户 储蓄存款 （储蓄帐户） 定期存款 新型存款工具 可转让支付命令账户（NOWs） 超级可转让支付命令账户（Super－Nows） 货币市场存单（MMCD） 可转让定期存单（CDs ） 自动转帐服务账户（ATS ） 协定账户（Agreement Account ） 零续定期储蓄存款 联立定期储蓄 指数存款证 特种储蓄存款 NOW账户由美国马萨诸塞州的互助储蓄银行在 1972年首创，1980年《放宽对存款机构管理和 货币管理法》颁布后，全美的商业银行均可设 立NOW账户。NOW账户只对居民和非营利机 构开放，在该账户下，存户转账或支付不使用 支票而代之以支付命令。该支付命令与支票在 实质上无异，能用来直接取现或对第三者支 付，经过背书后还可转让。银行对NOW账户按 其平均余额支付利息。普通NOW账户只能得到 5.25%或5%这一较低的利率。 NOW账户的开放产生了兼具储蓄存款和活期存 款优点的新式存款工具，在客户中具有颇大的 吸引力。 超级NOW账户是NOW账户的延伸。超级 NOW账户较NOW账户的先进之处在于它 不存在利率上限，银行根据货币市场利 率变动每周调整超级NOW账户上存款的 利率。但是超级NOW账户对存款底额有 所限制，规定开户的最低存款金