升达科技股份有限公司治理守则.PDF

昇達科技股份有限公司治理守則 民國 104 年 8 月 7 日董事會會議通過施行 第一章 總則 第一條 昇達科技股份有限公司(以下簡稱本公司)為建立良好之公司治理制度，茲參照「上市 上櫃公司治理實務守則」相關規定，訂定本守則，以資遵循。 第二條 本公司建立公司治理制度，除應遵守法令及章程之規定外，應依下列原則為之： 一、建置有效的公司治理架構。 二、保障股東權益。 三、強化董事會職能。 四、發揮監察人功能。 五、尊重利害關係人權益。 六、提昇資訊透明度。 第三條 一、 本公司應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，考量本公司及其 子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且應隨時檢討，以 因應公司內外在環境之變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。 二、除經主管機關核准者外，內部控制制度之 訂定或修正應提董事會決議通過；獨 立董事如有反對意見或保留意見，應於董事會議事錄載明。 三、 本公司除應確實辦理內部控制制度之自行評估作業外，董事會及管理階層應至 少每年檢討各部門自行評估結果及按季檢核稽核單位之稽核報告，監察人並應 關注及監督之。公司宜建立獨立董事、監 察人與內部稽核主管間之溝通管道與 機制。董事及監察人就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談，並 應作成紀錄，追蹤及落實改善，並提董事會報告。 四、 本公司管理階層應重視內部稽核單位與人員，賦予充分權限，促其確實檢查、 評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率 ，以確保該制度得以持續有效實施， 並協助董事會及管理階層確實履行其責任，進而落實公司治理制度。 五、 為落實內部控制制度，強化內部稽核人員代理人專業能力，以提升及維持品質 及執行效果，本公司應設置內部稽核人員之職務代理人。 六、 公開發行公司建立內部控制制度處理準則第十一條第六項有關內部稽核人員應 具備條件、第十六條、第十七條及第十八條之規定，於前項職務代理人準用之。 第二章 保障股東權益 第一節 鼓勵股東參與公司治理 第四條 一、本公司執行公司治理制度應以保障股東權益為最大目標，並公平對待所有股東。 1 二、本公司應建立能確保股東對公司重大事項享有充分知悉權利之公司治理制度。 第五條 一、 本公司應依照公司法及相關法令之規定召集股東會，並制定完備之議事規則， 對於應經由股東會決議之事項，須按議事規則確實執行。 二、 本公司之股東會決議內容，應符合法令及公司章程規定。 第六條 一、 本公司董事會應妥善安排股東會議題及程序，訂定股東提名董事、監察人及股 東會提案之原則及作業流程，並對股東依 法提出之議案為妥適處理；股東會開 會應安排便利之開會地點 、預留充足之時間及 派任適足適任人員辦理報到程序， 對股東出席所憑依之證明文件不得任意增列要求提供其他證明文件；並應就各 議題之進行酌予合理之討論時間，並給予股東適當之發言機會。 二、 董事會所召集之股東會，董事長宜親自主 持，且宜有董事會過半數董事、至