第八章 国际贸易融资方式.pdf

第八章 国际贸易融资方式 第一节 进口贸易融资 第二节 出口贸易融资 第三节 远期信用证融资 Key Words 第八章 国际贸易融资方式 第一节 进口贸易融资 第八章 第一节 进口贸易融资 进口贸易融资是银行贸易外汇业务的一个重要 组成部分。这类融资结合进口贸易各种结算方式， 根据国家外贸信贷方针、政策接受外资企业的申 请，提供进出口贸易结算资金融通的便利，以利于 进出口贸易的发展。进口贸易融资主要有以下几种 方式。 第八章 第一节 进口贸易融资 一、开证授信额度 （一）开证授信额度的含义 开证授信额度是开证行对于在本行开户 且资信良好的进口商在申请开立信用证时提 供的免收保证金或不要求其办理反担保或抵 押的最高资金限额。 第八章 第一节 进口贸易融资 （二）授信额度的确定 授信额度的确定是建立在银行对 客户的了解和信任基础上的，银行一 般是从以下几方面调查、了解客户情 况的： 第八章 第一节 进口贸易融资 1、企业在银行的授信记录及信用水准 2、企业的财务状况 3、企业的管理水平 4 、企业发展的前景 第八章 第一节 进口贸易融资 （三）开证授信额度的操作程序 1、 进口商提出申请 2、银行审查 3、签订授信额度协议书 4 、建立业务档案 5、增减授信额度总数 第八章 第一节 进口贸易融资 二、信托收据 （一）信托收据的含义 所谓信托收据是指进口商承认以信托的方式向 银行借出全套商业单据时出具的一种保证书。 （二）跟单托收中信托收据的应用 这种方式是以代收行提供信用为前提的，它使 进口方得到了资金融通，当然进口方的信誉必须足 够好。 （三）信用证中信托收据的应用 第八章 第一节 进口贸易融资 三、担保提货 担保提货是指在进口跟单信用证或是进口跟单 托收项下，货物抵达目的港（地）后，包括提单在 内的单据尚未寄到。由于没有正本提单，进口商就 无法提货，而延期提货会使进口商增加额外开支， 或者承受进口商品行情下跌、市价回落的风险，因 此，进口商为了报关的需要，事先可以向开证行或 代收行签具“ 申请担保提货书”连同进口商自己的担 保信（又称联合保证书），以求通过银行的担保， 及时通关提货。 第八章 第一节 进口贸易融资 四、进口押汇 （一）进口押汇的含义 进口押汇是指信用证开证行在收到出口 商或其银行寄来的单据后先行付款，待进口 商得到单据、凭单提货并销售货物后再收回 该货款的融资活动。 第八章 第一节 进口贸易融资 四、进口押汇 （二）进口押汇的步骤 1、申请与审查 2、签订进口押汇协议 3、开证行对外付款 4 、凭信托收据向进口商交付单据 5、进口商凭单据提货及销售货物 6、进口商归还贷款本息，换回信托收据 第八章 第一节 进口贸易融资 五、进口垫款 进口垫款是进口方银行用于进口代收业 务项下，向进口商提供的一种资金融通便利。 进口商获得此项贷款后，可以办理进口代收 项下的付款赎单。银行在接受进口商的申请 后，通过资信调研，根据申请人的资信情 况，循环使用。 关于进口垫款融资形式下，进口商应提 供抵押品的比例，则根据申请人的资信情况 和经济实力而定。 第八章 第一节 进口贸易融资 六、进口代收押汇 进口代收押汇是银行以包括物权单据在 内的托收单据为抵押向进口商提供的一种垫 款融资服务，该形式仅适用于采用付款交单 方式(D/P)的跟单托收单据