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第三章 负债业务经营 • 存款的种类和构成 • 存款的定价 • 非存款性的资金来源 • 商业银行负债成本的管理 • 我国商业银行的负债结构分析 1 第三章 负债业务经营 一、负债的概念：负债是 银行在经营活动中尚未偿 还的经济义务 2 负债基本特点 – 必须是现实的、优先存在的义务 – 必须能用货币来计量 – 负债只能偿付以后才能消失 3 银行负债的作用 • 是银行开展经营的基础和前提。 • 银行保持流动性的手段和实现盈利水平的 基础 • 提高资金资源配置效率 • 构成社会流通中的货币量 • 联系社会各界的主要渠道 4 二、负债的构成 • 存款 • 借入负债 • 其他负债 5 三、存款业务 • 存款的基本特征 –利息：存款的价格 –利率形式、计息方法 – 附加服务 –存款期限 –能否转让 –提款方式 6 存款种类 1、活期存款（current account) （支票存款、交易帐户） – 无确切期限，无须事先通知，可 随时存取和转让的存款，存款者 可用各种方式取款 是银行的主要资金来源。 特点： （1）具有货币支付手段和流通 手段的职能 （2 ）具有很强的派生能力 7 2、定期存款(time deposits) • 客户和银行预先约定期限的存 款。利率高于活期存款，到期 才能提取 • 对银行的意义： –最稳定的资金来源 –可保持较低的存款准备金率 –营业成本较低 8 3、储蓄存款 • 我国：指居民个人在银行的存款 • 美国：存款者不必按照存款契约 的要求，而是按照存款机构所要 求的任何时间，在实际提取日前 7天以上的时间，提出书面申请 提款的一种帐户 9 4、西方银行创新存款产品 1）可转让支付凭证，即NOW 帐户 （Negotiable Order of Withdrawal Account) –是一种计息的新型支票帐户， 互助储蓄银行与储蓄贷款协会 都可以经营 10 2 ）超级可转让支付命令书 • 即超级NOW帐户 • 不存在利率限制，但对存 款底额有所限制，法定最 低开户金额和平均余额位 2500美元，否则按类似 于NOW帐户的利率水平