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合作出口业务ERP解决方案 合作出口业务ERP解决方案 合作出口业务ERP解决方案 北京南北天地科技有限公司 北京南北天地科技有限公司 2007/01/01 2007/01/01 Agenda Agenda 议题 议题  业务的本质和特征  业务的本质和特征  企业面临的管理难题  企业面临的管理难题  我们的解决方案  我们的解决方案  ERP流程要点  ERP流程要点  管理模式的建议  管理模式的建议 Agenda 一、业务本质 合作出口业务的操作模式具有一定的特殊性。即业务性 合作出口业务的操作模式具有一定的特殊性。即业务性 质实际为代理业务，国外客户资源、国内供应商资源均掌 质实际为代理业务，国外客户资源、国内供应商资源均掌 握在国内委托方手中。 握在国内委托方手中。 虽然财务作帐为自营方式，但实际的利润获取方式并非 虽然财务作帐为自营方式，但实际的利润获取方式并非 源于买断，而通过每美元出口的代理费（或者代理费 源于买断，而通过每美元出口的代理费（或者代理费 率），来获取利润。 率），来获取利润。 此类业务的资金支付完全由国内委托方指挥，因此存在 此类业务的资金支付完全由国内委托方指挥，因此存在 资金风险。如果款项不足，在付款时，进出口公司应及时 资金风险。如果款项不足，在付款时，进出口公司应及时 进行止付控制。 进行止付控制。 Agenda 二、业务特征 总体而言，合作出口业务可以分为2大业务阶段： 总体而言，合作出口业务可以分为2大业务阶段： 1、未结算 1、未结算 在结算前，有可能发生收、付款。 在结算前，有可能发生收、付款。 2、已结算 2、已结算 根据实际收汇，以及协议的代理手续费收取方式，和委托方商议和确 根据实际收汇，以及协议的代理手续费收取方式，和委托方商议和确 定最终的开票金额，即确定：采购货款结算金额、费用报帐结算金额 定最终的开票金额，即确定：采购货款结算金额、费用报帐结算金额 计算公式为： 计算公式为： 采购货款结算金额＝（实收汇RMB－手续费－费用报帐结算金额） 采购货款结算金额＝（实收汇RMB－手续费－费用报帐结算金额） ×1.17/1.04 （退税倒挂）。 ×1.17/1.04 （退税倒挂）。 结算时，须确定退税款的支付方式：提前支付/实退后支付。 结算时，须确定退税款的支付方式：提前支付/实退后支付。 结算后的业务，须按照2个商议结算金额，进行报帐控制。 结算后的业务，须按照2个商议结算金额，进行报帐控制。 3、进出口公司通常不负担汇率风险 3、进出口公司通常不负担汇率风险 Agenda Agenda 议题 议题  业务的本质和特征  业务的本质和特征  企业面临的管理难题  企业面临的管理难题  我们的解决方案  我们的解决方案  ERP流程要点  ERP流程要点  管理模式的建议  管理模式的建议 Agenda Agenda 面临的管理难题 面临的管理难题  传统的“基于委托方滚动核算” 模式的弊端  传统的“基于委托方滚动核算” 模式的弊端  单一使用“成本报帐控制方案” 的弊端  单一使用“成本报帐控制方案” 的弊端  单一使用“资金余额控制方案” 的弊端  单一使用“资金余额控制方案” 的弊端  其他问题：委托方滚存利润（未报帐）转用于支付  其他问题：委托方滚存利润（未报帐）转用于支付  等等。。。  等等。。。 Agenda 传统“滚动核算”模式的弊端 如果一直基于委托方按照“滚动核算”的管理模式。一 如果一直基于委托方按照“滚动核算”的管理模式。一 旦业务停下来：每笔业务应支付多少？结算如何？已经无 旦业务停下来：每笔业务应支付多少？结算如何？已经无 从考证，无法实现针对具体业务的追溯和跟踪。 从考证，无法实现针对具体业务的追溯和跟踪。