2019年合并财务报表方案.pdfVIP

财务报表合并及协同披露解决方案 合并面临的挑战  复杂的组织架构和股权关系？  合并周期（数据校验，内部交易对帐）？  多层级，多口径合并，多套报表  对外报表数据是否有信心？  数据采集困难，颗粒度不统一  与核算系统脱节  ….. 越来越多的公司不得不第三次重新 编制财务报表…. 2 合并项目须完成的需求  数据收集及校验  法定及管理合并  内部交易对帐平台建立  自动进行内部交易抵消  自动进行外币折算及外币折算差异的计算  自动进行股权抵消  支持多合并层级和多合并路径  支持按期间的、复杂的股权结构管理  流程化、规范化的操作  基于多种准则的报告 (CAS, IFRS, HK GAAP, US GAAP等)及调整（重分类，手工调整等）  各类法定及管理报告  … 3 Tagetik合并流程 单体数据 内部交易 合并准备 数据收集 投资合并 报表 调整 合并 A A A A A A 内部销售 投资权益 法定合并 期间维护 数据验证 自动重分类 合并 合并抵销 报表 A A S 财务统计 A A 内部往来 手工投资 A 余额结转 货币转换 权益合并 分部报表 等数据收集 合并 抵销 投资数据 A 内部交易 S存货未实现 A 合并数据 A 手工调整 合并底稿 维护 对账 利润抵销 验证 A A A S 固定资产 A 内部销售 其他报表 利润抵销 A A … 自动 S S … 半自动 4 Tagetik合并方案优势  从标准报表到各种管理需要, 实现端到端的合并处理流程 (数据搜集到最终的内部各种管 理报表/外部需要的法定报表等).  实现多种合并范围(平摊, 分阶段), 支持币